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外汇掉期是什么?

来源:233网校 2025-01-28 00:56:12

外汇掉期是什么?

外汇掉期又称为汇率掉期,指交易双方在交易日约定,在前后两个不同的交割日即起息日(Value Date,货币收款或付款执行生效日)以约定的汇率进行方向相反的两次货币交换。具体而言,在第一次货币交换中,一方按照约定的汇率用A货币交换B货币;在第二次货币互换中,双方在按照另一约定的汇率,反向交割货币,用货币B交换货币A。本质上是两笔不同交割期限的外汇交易的组合,如图所示。

2023112414212005319377_外汇远期与外汇掉期(二)

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