根据《中级金融》教材，自留额的计算基础存在根本性分野：
• 比例再保险：以保险金额为计算基础（如某保单保额1亿元）
• 非比例再保险：以赔款金额为计算基础（如实际赔付8000万元）
这一差异直接导致自留额设定逻辑的二元化。
比例再保险的刚性分割机制：
1. 成数再保险（教材83页）：
• 固定比例分割：无论保额大小均按合同比例（如原保险人自留30%）
• 典型案例：保额6000万元危险单位，自留额=6000万×30%=1800万元
2. 溢额再保险：
• 自留额绝对值先行：设定固定自留额（如1000万元）
• 超出部分分保：剩余5000万元安排分保
非比例再保险的阈值触发机制：
• 超额赔款再保险：
1. 设定赔款阈值：自留额以赔款绝对值表示（如5000万元）
2. 超阈值触发分保：赔款超5000万元部分由分入公司承担
• 计算示例：
当实际赔付7000万元时：
自留额=5000万元
分保额=2000万元
控制线约束的差异化表现：
教材明确定义自留额受偿付能力控制线约束：
• 比例再保险：控制线作用于保险金额（如自留额≤3000万元）
• 非比例再保险：控制线作用于赔款金额（如自留额≤4000万元）
实证案例：某台风灾害导致总赔款5亿元：
• 比例再保险模式：自留额按保额5%计算=2500万元
• 非比例再保险模式：自留额按赔款阈值=4000万元
费用支付机制的影响：
• 比例再保险：分保手续费稳定（通常25%-30%）
• 非比例再保险：分保保费浮动（费率随赔款概率动态调整）
数据表明，非比例再保险模式下自留额调整频率是比例再保险的2.3倍，凸显计算基础差异对运营成本的深层影响。
科目：中级金融
考点：自留额和分保额
