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2026年证券金融基础章节精选题:增强多层次资本市场服务实体经济功能

来源:233网校 2026-01-16 00:43:00

1、下列关于科创板上市的条件说法正确的是()。
Ⅰ.发行后股本总额不低于人民币2000万元
Ⅱ.市值和财务指标满足规定的标准
Ⅲ.首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上
Ⅳ.公司股本总额超过人民币4亿元的,首次公开发行股份的比例为10%以上

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

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参考答案:A
参考解析:
                    根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,发行人申请在上海证券交易所科创板上市,应当符合中国证监会和上海证券交易所规定的相关上市条件,其中主要的上市条件包含:
(1)发行后股本总额不低于人民币3000万元;(Ⅰ错误)
(2)首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;
(3)公司股本总额超过人民币4亿元的,首次公开发行股份的比例为10%以上;
(4)市值和财务指标满足规定的标准等其他条件。

2、发行人申请在上海证券交易所科创板上市,应当符合的条件不包括()。

A.发行后股本总额不低于人民币2000万元

B.首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上

C.公司股本总额超过人民币4 亿元的,首次公开发行股份的比例为10%以上

D.市值及财务指标满足规定的标准

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参考答案:A
参考解析:
                    根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,发行人申请在上海证券交易所科创板上市,应当符合中国证监会和上海证券交易所规定的相关上市条件,其中主要的上市条件包含:
                    (1)发行后股本总额不低于人民币3000万元;
                    (2)首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;
                    (3)公司股本总额超过人民币4亿元的,首次公开发行股份的比例为10%以上;
                    (4)市值和财务指标满足规定的标准等其他条件。

3、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定,下列关于科创板上市指标的说法中,错误的是(  )。  

A.预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元  

B.预计市值不低于人民币15亿元,最近一年营业收入不低于人民币2亿元,或最近三年研发投入合计占最近三年营业收入的比例不低于15%  

C.预计市值不低于人民币30亿元,且最近一年营业收入不低于人民币3亿元  

D.预计市值不低于人民币40亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准

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参考答案:B
参考解析:《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定了科创板以市值为核心的五套上市指标,具体包括:
①预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元,或者预计市值不低于人民币10亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元;
②预计市值不低于人民币15亿元,最近一年营业收入不低于人民币2亿元,且最近三年研发投入合计占最近三年营业收入的比例不低于15%;
③预计市值不低于人民币20亿元,最近一年营业收入不低于人民币3亿元,且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元;
④预计市值不低于人民币30亿元,且最近一年营业收入不低于人民币3亿元;
⑤预计市值不低于人民币40亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准,市场空间大,目前已取得阶段性成果。医药行业企业需至少有一项核心产品获准开展二期临床试验,其他符合科创板定位的企业需具备明显的技术优势并满足相应条件。
选项B说法错误。

4、根据科创板走位,保荐机构优先推荐的科技创新企业所的领域包括()。

A.高端装备领域

B.新一代信息技术领域

C.现代服务领域

D.新材料领域

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参考答案:A,B,D
参考解析:《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》规定,申报科创板发行上市的发行人,应当属于下列行业领域的高新技术产业和战略性新兴产业:(1)新一代信息技术领域。(2)高端装备领域。(3)新材料领域。(4)新能源领域。(5)节能环保领域。(6)生物医药领域。(7)符合科创板定位的其他领域。C属于干扰项,ABD符合题意。

5、创业板改革的指导思想是着眼于打造一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场,坚持稳中求进工作总基调,坚持市场化、法治化方向,借鉴科创板改革经验,在创业板试点核准制。

A.错

B.对

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参考答案:
参考解析:2020年4月27日,中央全面深化改革委员会第十三次会议审议通过了《创业板改革并试点注册制总体实施方案》。
这次改革的指导思想是着眼于打造一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场,坚持稳中求进工作总基调,坚持市场化、法治化方向,借鉴科创板改革经验,在创业板试点注册制,推进发行、上市、信息披露、交易、退市等基础性制度改革,增强对创新创业企业的服务能力,更好地促进经济高质量发展。

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