31．核心雇员流失的风险具体体现不包括（ ）。
A．核心员工的知识／技能缺乏
B．缺乏足够后援／替代人员
C．相关信息缺乏共享和文档记录
D．缺乏岗位轮换机制
32．商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括（ ）。
A．完善的公司治理结构
B．健全的内部控制体系
C．普及合规管理文化
D．雄厚的研发实力
33．下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（ ）。
A．债项评级是在假设客户已经违约的情况下．针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
B．客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C．在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D．在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
34．在《巴塞尔新资本协议》中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括（ ）。
A．基本指标法
B．内部评级高级法
C．标准法
D．内部评级初级法
35．下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是（ ）。
A．外汇远期合约可以实物交割．也可以现金结算
B．外汇远期合约根据外汇未来的利率定价
C．本币升值。如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利
D．外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化
36．外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于（ ）。
A．提高我国商业银行的竞争能力
B．进一步完善信息披露的监控机制
C．改进我国商业银行信息披露
D．提高审计效率
37．绝对信用价差是指（ ）。
A．不同债券或贷款的收益率之间的差额
B．债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额
C．固定收益证券同权益证券的收益率的差额
D．以上都不对
38．目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用。其原因是与
以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC的特点不包括（ ）。
A．可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B．可以在揭示盈利性的同时．反映银行所承担的风险水平
C．RAROC=(净收益一预期损失)÷经济资本
D．使银行不再注重盈利性
39．下列关于银行资本的作用叙述不正确的是（ ）。
A．提供融资
B．使银行免受损失
C．维持市场信心
D．限制银行业务过度扩张
40．主要职责是执行风险管理政策的机构的是（ ）。
A．董事会
B．监事会
C．高级管理层
D．风险管理部门
41．（ ）可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。
A．财务控制部门
B．法律／合规部门
C．风险管理部门
D．外部监督部门
42．风险管理的第三道防线是（ ）。
A．风险管理制度
B．风险管理职能部门
C．前台业务人员
D．内部审计
43．风险管理的最高决策单位是（ ）。
A．风险管理部门
B．董事会
C．股东大会
D．最高风险管理委员会
44．借款人甲的内部评级1年期违约概率为0．01%，则其根据《巴塞尔新资本协议》定义的违约概率为（ ）。
A．O．01%
B．0．02%
C．0．O3%
D．0．04%
45．商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括（ ）。
A．评估主要风险状况及发展趋势、战略目标
B．评估外部环境对资本水平的影响
C．评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险
D．评估总体风险状况
46．下列关于内部评级法的说法，不正确的是（ ）。
A．根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种
B．初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值
C．高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限
D．内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露
47．A银行在2010年年初共有800亿元正常类贷款、200亿元关注类贷款，本年收回贷款150亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款180亿元，截至2010年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为800亿元、180亿元。则该银行2010年的正常贷款迁徙率为（ ）。
A．4．38%
B．5．38%
C．5．88%
D.8.38%
48．A银行2010年贷款应提准备为1300亿元，贷款损失准备充足率为70%，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。
A．910
B．1375
C．1100
D．1000
49．在单一客户授信限额管理中，某一客户的所有者权益为8000万元，杠杆系数为0．75，则该客户最高债务承受额为（ ）万元。
A．8000
B．6000
C．4000
D．2000
50．某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元，若该行当期各项存款金额为2138亿元，该银行超额准备金率为（ ）。
A．2．53%
B．2．76%
C．2．98%
D．3．78%
51．下列关于久期缺口的理解，不正确的有（ ）。
A．当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加
B．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少
C．当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少
D．久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感
52．法人客户根据其机构性质可以分为（ ）。
A．企业类客户和团体类客户
B．企业类客户和机构类客户
C．单位类客户和团体类客户
D．单位类客户和机构类客户
53．以下关于会计资本的说法中，不正确的是（ ）。
A．会计资本也称为账面资本。与银行风险并无关系
B．会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额．即所有者权益
C．会计资本是银行可以实际利用的资本
D．会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分
54．商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级。第二维度是（ ）。
A．借款评级
B．债项评级
C．债务人评级
D．债权人评级
55．下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是（ ）。
A．抵押
B．质押
C．优先性
D．产品类别
56．在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后．首要工作是确定客户的（ ）。
A．最低债务承受额
B．最高债务承受额
C．平均债务承受额
D．以上均不正确
57．商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注（ ）可能造成的影响。
A．系统性风险
B．非系统性风险
C．个别风险
D．组合风险
58．国别风险有很多常见的表现形式，不包括（ ）。
A．重议利息
B．取消债务
C．提供担保
D．再融资
59．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失是指贷款五级分类中的（ ）。
A．关注
B．次级
C．可疑
D．损失
60．根据不同的管理需要和本质特性，银行资本不包括（ ）。
A．账面资本
B．经济资本
C．监管资本
D．实体资本
