121．商业银行管理流程包括（ ）。
A．风险识别
B．风险计量
C．风险监测
D．风险控制
E．风险对冲
122．以下属于金融衍生产品的有（ ）。
A．即期金融产品
B．金融期货
C．期权
D．远期利率协议
E．货币互换
123．商业银行使用有关要素评估操作风险时，应当符合的标准有（ ）。
A．基于实际经验和专家意见，将每一个因素调整为有意义的风险要素
B．商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理
C．风险评估框架及各种实施情况，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和监管当局的独立审查
D．商业银行应当抓住主要因素而适当忽略次要因素
E．商业银行应当依靠外部专业咨询机构进行操作风险评估，以力求客观准确
124．下列关于久期缺口的理解正确的有（ ）。
A．当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加
B．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少
C．当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少
D．久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化越敏感
E．久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
125．巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括（ ）。
A．内部欺诈
B．外部欺诈
C．实物资产损毁
D．经营中断和系统瘫痪
E．客户、产品和经营问题
126．常用的风险识别方法有（ ）。
A．资产账务状况分析法
B．高级计量法
C．失误树分析法
D．分解分析法
E．制作风险清单
127．期权的价值的组成部分包括（ ）。
A．时间价值
B．内在价值
C．执行价格
D．标的资产价格
E．无风险利率
128．在银行存在正缺口和资产敏感的情况下，其他条件不变，有（ ）。
A．利率上升，净利息收入增加
B．利率上升，净利息收入减少
C．利率下降，净利息收入上升
D．利率下降，净利息收入下降
E．利率不变，净利息收入上升
129．下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有（ ）。
A．预期利率上升．固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率
B．预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率
C．预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换
D．预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率
E．预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率
130．下列属于健全的风险管理体系的功能的有（ ）。
A．自觉管理
B．微观管理
C．系统管理
D．动态管理
E．宏观管理
131．下列关于风险的说法，正确的有（ ）。
A．某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险
B．美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险
C．由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险
D．央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险
E．结算系统发生故障导致结算失效，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险
132．以下属于杠杆比率指标的有（ ）。
A．资产负债率
B．有形净值债务率
C．利息偿付比率
D．总资产收益率
E．权益收益率
133.运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括（ ）。
A．根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数
B．利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度
C．将同类的潜在借款人的相关变量代入函数式算出数值。作为决策是否贷款的标准
D．在使用模型的过程中，不断根据新获得的数据对模型进行修正
E．不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正
134．2007年年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收人证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（ ）等风险。
A．市场风险
B．信用风险
C．操作风险
D．流动性风险
E．声誉风险
135．某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002--2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年起因受到金融危机的冲击，该银行面临的流动性风险是其（ ）长期集聚、恶化的综合作用结果。
A．声誉风险
B．信用风险
C．市场风险
D．操作风险
E．战略风险
136．某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1．5亿元，2006年期初应收账款为7500万元，2006年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（ ）。
A．销售毛利率为25%
B．应收账款周转率为2．11
C．销售毛利率为75%
D．应收账款周转率为2．35
E．应收账款周转天数为171天
137．操作风险的人员因素包括（ ）造成损失或者不良影响而引起的风险。
A．违反用工法
B．失职违规
C．员工的知识／技能匮乏
D．内部欺诈
E．核心员工流失
138．巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（ ）。
A．系统风险
B．信用风险
C．操作风险
D．战略风险
E．声誉风险
139．关于商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法正确的有（ ）。
A．资金投入巨大
B．并不适合所有的商业银行
C．涉及的风险管理领域非常全面
D．不利于绝对控制商业银行的敏感信息
E．无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力
140．风险文化一般由（ ）三个层次组成。
A．风险管理理念
B．风险模型
C．制度
D．知识
E．内部控制
