1．B【解析】《中华人民共和国合同法》第十三条规定，当事人订立合同，采取要约、承诺方式。存款合同的订立也须经过要约和承诺两个阶段，存款人向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是要约，存款机构收妥存款资金入账，并向存款人出具存单或进账单等是承诺。所以，选项B符合题意。
2．A【解析】有相当一部分政策性银行，特别是发达国家的政策性银行不吸收存款。即使吸收存款的政策性金融机构，一般也不依靠活期存款来获得资金，而是通过吸纳定期存款和储蓄存款来获得资金。
3．C【解析】我国金融资产管理公司于1999年成立，包括信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司，设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标。目前已完成政策性不良资产的处置任务，正在探索实行股份制改造及商业化经营。
4．D【解析】国家开发银行成立于1994年3月，成立时的主要任务是，按照国家的法律法规和方针政策，筹集和引导境内外资金，向国家基础设施、基础产业、支柱产业(称为“两基一支”)的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款，从资金来源上对固定资产总量进行控制和调节，优化投资结构，提高投资效益。所以，国家开发银行是对“两基一支”发放贷款的政策性银行。
5．A【解析】1984年，以恢复和加强农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性为目的，农村信用社在农业银行的领导下开始了以“三性”为主要内容的改革。
6．B【解析】2006年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，取消外资银行经营人民币业务的地域和客户限制，允许外资银行对所有的客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制，标志着中国正式全面开放银行业。
7．C【解析】经济波动周期会在很大程度上决定商业银行的经营状况，商业银行资产规模和利润量处于最低水平时，宏观经济环境也必然处于最低谷。宏观经济在一段时间的衰退后会处于萧条状态，是宏观经济最不容乐观的时候。
8．C【解析】按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可为发行市场和流通市场。所以，发行市场和流通市场的主要区别是交易的阶段不同。选项A用来区分现货市场和期货市场；选项B用来区分直接金融市场和间接金融市场；选项D用来区分债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。
9．C【解析】可转换债券是可转换公司债券的简称。它是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的企业债券。可转换债券兼有债券和股票的特征。综合来看，可转换债券的风险高于普通债券，但低于股票。国债是债券中风险最低的品种，储蓄产品的风险也低于债券。
10．C【解析】GDP平减指数=名义GDP÷实际GDP，因此，2004年的GDP平减指数为4．04，2003年的为3．77，因此变化率为(4．04-3．77)÷3．77≈7％。
11．A【解析】衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率。通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对于通货膨胀的衡量可通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。
12．C【解析】公定利率是介于市场利率与官方利率之间、由非政府部门的金融行业自律性组织，如银行业协会等所确定的利率。这种利率的约束范围有限，一般只对该协会会员有约束力。
13．D【解析】直接融资中也有金融机构的参与，如通过股票融资，发行股票时就需要投资银行等的参与。
14．C【解析】上市发行股票需要一系列较长时间的准备和审批程序，不适合解决商业银行短期资金紧张问题。
15．D【解析】中央银行基准利率包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率。调整金融机构的法定存贷款利率属于中国人民银行采用的利率工具之一，是与中央银行基准利率平级的。
16．D【解析】2002年1o月，上海黄金交易所成立，目前已初步形成了以黄金交易所为主要交易平台、商业银行柜台交易为补充的黄金市场架构。
17．D【解析】经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。选项D属于国际贸易状况，不属于经济结构对商业银行的影响。
18．B【解析】在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，这决定了商业银行的主要业务对象是企业。
19．D【解析】经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，由于它直接与银行所承担的风险挂钩，也称为风险资本。
20．D【解析】汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及两国货币。而消费者、股民、贸易虽然都涉及对外部分，也会受到汇率变动的影响，但其交易内容还包括国内部分，对外交易只是其中一小部分，只有外汇卖家的收益完全受汇率影响。
21．B【解析】货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。所以，选项8是正确的。利率政策也属于货币政策的一种，赤字政策属于财政政策。
22．A【解析】按金融工具的职能划分，可分为三类：第一类是用于投资和筹资，如股票；第二类是用于支付，便于商品流通，主要指各种票据；第三类是用于保值、投机等目的，如期权、期货等衍生金融工具。
23．A【解析】通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。所以选项A是正确的。生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格(而不是零售价格)的变化幅度。所以，选项B是错误的。消费者物价指数是使用最多最普遍的衡量指标，但不能说是最好的。所以选项C是错误的。通货紧缩与通货膨胀一样对经济有着不利的影响。所以我们把物价稳定作为宏观经济的一个重要目标。
24．C【解析】现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次。
M0=流通中的现金
M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民
币活期储蓄存款
M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款
M1是狭义货币，是现实购买力；M2是货币；M2与M1之差是准货币，是潜在购买力。由于M1通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。
25．C【解析】2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。
26．D【解析】银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
27．D【解析】《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。在现实中，活期存款通常1元起存。存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。另外，分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。
28．C【解析】逐笔计息法是指按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。积数计息法是指按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。
29．A【解析】根据《个人外汇管理办法》的规定，外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。所以，选项A的叙述是正确的。《个人外汇管理办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。所以，选项8的叙述是不正确的。现钞和现汇管理的界限虽然取消，但由于现钞和现汇的成本费用不一样，各家银行在日常操作上还会有区分，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率，进行独立核算。所以，选项D的叙述是不正确的。个人外汇账户按主体类别可以区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质可以区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。所以，选项C是不正确的。
30．D【解析】现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。现金在商业银行资产负债表中属于流动资产。
31．A【解析】债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率，通常用年收益率来表示。
32．B【解析】单位经常项目外汇账户的开户原则是，一个单位只有一个账户，限额用美元核定，即境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
33．C【解析】信用卡透支利率都是日利率万分之五，透支按月计收单利。
34．B【解析】远期外汇交易又称期汇交易，指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。远期外汇交易既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割。远期外汇最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。直接标价法下，远期外汇升水表示远期汇率数值大于即期汇率数值。
35．D【解析】票据发行便利是指一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行签订的一系列协议，借款人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果。
36．D【解析】D选项中的剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。
37．C【解析】根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》(自1999年11月1日起施行)规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴。
38．A【解析】外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。所以，选项A是错误的。
39．A【解析】备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊的信用证，是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。
40．C【解析】计息金额为12345元，利息为12345×3％=370．35(元)，取回金额=12345．67+370．35=12716．02(元)。
41．A【解析】银团的主要成员有牵头行、代理行、参加行，还有安排行、副牵头行、经理行等。银团牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者，负责协调贷款及还款支付管理工作。
42．D【解析】一般来说，风险越高，收益率越高，所以公司债的收益率一般高于国债。
43．A【解析】教育消费是家庭消费的重要组成部分，一般来说，它包括对自身的教育消费及对子女的教育消费。除了在学校学习，还包括参加培训、自学等很多方式。
44．D【解析】信用证指银行有条件的付款承诺，按不同标准的分类有：进口和出口信用证、可撤销和不可撤销信用证、跟单商业信用证和光票信用证、可转让信用证和不可转让信用证、即期信用证和远期信用证等，其中，光票信用证下不附有商业单据。
45．B【解析】本题考查记账式国债的定义，也可结合题干中给出的信息进行排除。首先，没有实物形态，可以排除选项A的凭证式国债、选项C的储蓄国债和选项D的实物国债。此外，题目中强调的特点是利用账户进行发行、交易及兑付，储蓄国债体现不出这一特点。
46．C【解析】非融资类保函包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函和经营租赁保函。借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。
47．A【解析】零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金额为1000元，存本取息的起存金额为5000元。
48．C【解析】银团参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。银团参加行的主要职责是参加银团会议，按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户；在贷款续存期间应了解、掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况，对发现的异常情况应及时通报代理行。
49．C【解析】在回购交易中，债券买方收益为买卖差价与利息收入。
50．B【解析】存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款属于信用行为，它是基于信任而产生的，同时也面临着信用风险；而托管行为、代理行为都属于服务性质的行为，在银行业务中属于中间业务。
51．A【解析】资产利润率=资本利润率／股权乘数，即20％÷4=5％。
52．C【解析】信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。所以，选项A和选项D是正确的。开证申请人是信用证第一付款人，开证行是第二付款人。所以选项B是正确的，选项C是错误的。
53．B【解析】银行汇票是指由出票银行签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行保函是指银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。
54．C【解析】存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。
55．D【解析】开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，故大多数时候定活两便储蓄存款的利息都是高于活期存款的，所以，选项A是错误的。个人通知存款支取时需要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额，所以，选项B是错误的。我国对于教育储蓄是免收利息的，所以，选项C是错误的。教育储蓄存款的起存金额50元，本金合计最高限额为2万元。所以，选项D是正确的。
56．A【解析】准贷记卡透支是不享受免息还款期待遇和最低还款额待遇的。
57．B【解析】根据题干，银行对企业客户进行评级，故排除债项评级。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。银行对每一个有贷款需求或未来可能有货款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是客户信用评级。被动评级是指被评对象是被动的，没有委托资信评级机构对自己进行有关资信评级，而资信评级机构根据自己收集的公开资料对被评对象进行评价。
58．B【解析】2007年2月28日，中国银监会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，标志着我国正式启动了实施《巴塞尔新资本协议》的工程。
59．B【解析】根据规定，我国商业银行的附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分。选项B“实收资本”不属于附属资本，属于核心资本。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
60．D【解析】制度安排创新是经济主体之间进行合作的一种方式和机制的创新。机构设置创新，一是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变，二是扁平化(通过减少行政管理层次、裁减冗余人员建立一种紧凑、干练的组织结构)。管理模式创新，是基于新的管理思想、管理原则和管理方法，改变银行的管理流程。它可以解决主要的管理问题，降低成本和费用，提有效率，增加员工和客户的满意度和忠诚度。金融产品创新，是银行金融创新的核心，对银行的收入和市场有非常明显的影响。
61．A【解析】商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、系统故障、流程管理不当、外部事件等原因给银行带来损失的风险。操作的主体是人，所以人为因素是操作风险中最直接、最主要的。由于操作风险存在于日常运营之中，所以其发生频率很高，而损失大小要根据具体风险事件而定，只说损失小是不对的。银行经营中最重要的风险不是操作风险，而是信用风险。操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此不能笼统地说操作风险内容更简单。
62．B【解析】二级资本是衡量银行资本充足状况的指标，二级资本是银行的次等资本，包括未披露准备金、一般损失准备金、从属有期债务等。累积性优先股不属于二级资本，非累积性优先股才属于。
63．A【解析】2004年6月24日，中国人民银行和银监会共同颁布实施了《商业银行次级债券发行管理办法》。商业银行次级债券是商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券，次级债务可以计入银行附属资本。
64．C【解析】监管资本是指银行监管当局为了满足监管要求，促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须维持的资本。
65．B【解析】存款是商业银行的被动负债。中央银行借款和国际金融市场融资都属于主动负债，发放贷款属于向外借债而不是负债。
66．C【解析】本题考查银行风险管理的构成。公司治理属于组织管理的内容，虽然其中也包括了风险管理的内容，但与风险管理没有直接的关系。风险管理的基础应包括风险治理、风险文化。而组织架构对于风险也有很大的影响。一个合理的组织架构能从很大程度上避免或减少风险，进而实现以最小成本获取尽可能大的收益。
67．B【解析】A选项，货币资金融通功能是指为资金不足方提供筹资机会，为资金富余方提供投资机会；C选项，资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业；D选项，经济调节功能是指借助货币的供应量的变化、货币的流动和配置影响经济等。
68．C【解析】题中，王某已构成犯罪，适用的应是刑事责任，不适用行政处分。所以，王某不可能面临撤职制裁。
69．B【解析】在我国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。所以，选项A的叙述是正确的。《中华人民共和国反洗钱法》明确规定，国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作，明确国务院反洗钱行政主管部门和国务院有关部门、机构的反洗钱职责分工。选项B中，各地银行业协会不是反洗钱行政主管部门的派出机构，不负责各地的反洗钱监督管理工作。所以，选项B的叙述是不正确的。对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密。所以，选项C的叙述是正确的。任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。所以，选项D的叙述是正确的。
70．D【解析】发放基础建设贷款是国家开发银行的职责，故选D。
71．B【解析】《商业银行法》第四十六条第一款规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。
72．C【解析】现金支票用来支取现金，转账支票只能用于转账，不能支取现金，普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现。
73．B【解析】《商业银行法》规定，商业银行存贷比，即商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75％。
74．C【解析】借款人享有权利，履行义务，同时也受到限制。对借款人的限制包括：①不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款；②不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等；③不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外；④不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；⑤除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务，依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机；⑥不得套取贷款用于借贷，牟取非法收入；⑦不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；⑧不得采取欺诈手段骗取贷款。
75．D【解析】《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。选项D可以在中国境内从事。
76．C【解析】《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》规定，保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起2年。主合同对主债务履行期限没有约定或者约定不明的，保证期间自债权人要求债务人履行义务的宽限期届满之日起计算。
77．B【解析】票据是一种无因证券，其含义是，票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。票据的无因性，有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。
78．B【解析】票据是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。
79．C【解析】质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以股权设定的担保属于质押。
80．B【解析】当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。
81．A【解析】《物权法》第一百八十四条列举了以下财产不得抵押：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。
82．B【解析】《担保法》规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。所以，当地医院不可以为钢铁厂做担保。
83．C【解析】以公司信用基础为标准，可以将公司为人合公司、资合公司和人合兼资合公司，不包括两合公司。两合公司是以公司股东承担责任的范围和形式为标准进行划分的。根据此种方法划分，可以将公司分为无限责任公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。
84．B【解析】选项A属于《刑法》中的吸收资金不入账罪；选项C属于《刑法》中的窃取、收买、非法提供信用卡信息罪；选项D属于金融诈骗罪。所以，选项A、C、D均触犯了《刑法》，应承担刑事责任。选项B符合《刑法》的规定，没有触犯《刑法》。
85．C【解析】A银行客户经理给企业负责人回扣是违反公平竞争的做法。不应该发表损害同业人员所在机构声誉的言论。A银行没必要拒绝企业的要求而丧失争取客户的机会。所以，四个选项中，选项C是正确的做法。
86．D【解析】选项A的行为属于行贿。单位可以构成单位行贿罪的主体。行贿人在被追诉前主动交代行贿行为的，可以减轻处罚或者免予处罚。所以，选项B和选项C是错误的。选项D的情形应当依照国家规定交公，否则可能构成受贿罪，从而受到刑事处罚。
87．C【解析】银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。
88．D【解析】根据《银行业从业人员职业操守》的“熟知业务”原则，银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户建议产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。产品设计过程是银行内部产品开发的流程，不需要向客户详细解释。
89．B【解析】按照规定，银行业从业人员在允许的兼职范围，应当妥善处理兼职岗位与本职工作的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不利益。
90．A【解析】监管规避中的规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而不告诉客户合法可行的处理方法。
