1．ACD【解析】2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能，中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。
2．ABCDE【解析】农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新机构。
3．CE【解析】目前，中国银行业协会的会员单位包括政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行。
4．ABCDE【解析】近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：引进战略投资者，跨区域经营，联合重组。上市也是城市商业银行近年来发展的趋势，北京银行、南京银行等城市商业银行都已上市。近年来，许多城市商业银行去掉“城市商业”四个字，直接以地名命名，如沈阳商业银行改名为盛京银行，南京市商业银行改名为南京银行。
5．ABCD【解析】我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已经有上海期货交易所、大连商品交易所和郑州商品交易所三家期货交易所，以及2006年9月在上海成立的中国金融期货交易所。
6．BCD【解析】在国内生产总值的定义中，区分国内生产和国外生产一般以“常住居民”为标准，只有常住居民在1年内生产产品和提供劳务所得到的收入，才计算在本国的国内生产总值之内。常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。
7．ABDE【解析】相比于传统业务，银行中间业务具有的特点有：①不使用银行的自有资金；②不承担市场风险；③种类多、范围广，所占的比重日益上升；④以收取服务费方式获得收益；⑤以接受客户委托为前提，为客户办理业务。
8．ACD【解析】我国基础货币由三部分构成，即：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金和金融机构的库存现金。
9．AC【解析】直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。长期金融工具的期限一般在1年以上，如股票、企业债券、长期国债等。可见，股票和企业债券既属于直接金融工具又属于长期金融工具。
10．ACDE【解析】我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券(在银行间市场发行)，发行前需获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前需先获得其监督机构的同意。
11．ABDE【解析】商业银行发行金融债券应具备的条件有：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4％；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。所以，A、B、D、E四个选项均符合题意。
12．ABC【解析】目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理(总行统一制定信贷政策)、统一授信管理(控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度)、审贷分离、分级审批、货款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。
13．BD【解析】代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务，目前主要是委托收款和托收承付两类。
14．AD【解析】信用卡以信用为基础，可以透支；而借记卡不以信用为基础，不可以透支。所以，选项A和选项D符合题意。信用卡和借记卡都收取利息，都可以取现。信用卡中的准贷记卡和借记卡都需要预先存款。
15．ABCE【解析】商业银行代理业务包括：①代收代付业务；②代理银行业务，包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务；③代理证券业务，包括一级清算业务和二级清算业务；④代理保险业务；⑤其他代理业务，主要有委托贷款业务、代销开放式基金业务和代理国债买卖业务。
16．ABCE【解析】在降低风险加权总资产方面，缩小资产总规模能够起到立竿见影的效果。所以选项A符合题意。银行降低风险加权总资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产，其具体方法包括贷款出售或贷款证券化。所以选项E符合题意。国债风险较低，企业债券风险较高，出售国债并购买企业债券的方法增加了风险权重较高的资产。所以选项D不符合题意。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加核心资本(包括发行普通股、非累积优先股)和附属资本(包括发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券)。所以，选项B和选项C符合题意。
17．ABCDE【解析】《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。
18．ABCE【解析】《银行业监督管理法》第四十三条规定，银行业监督管理机构从事监督管理工作的人员有下列情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违反规定审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止，以及业务范围和业务范围内的业务品种的；②违反规定对银行业金融机构进行现场检查的；③未依照本法第二十八条规定报告突发事件的；④违反规定查询账户或者申请冻结资金的；⑤违反规定对银行业金融机构采取措施或者处罚的；⑥违反本法第四十二条规定对有关单位或者个人进行调查的；⑦滥用职权、玩忽职守的其他行为。所以，选项A、B、C、E符合题意。
19．ABCDE【解析】《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的行为有权进行检查监督的情况除了五个选项所述内容外，还包括：①执行有关存款准备金管理规定的行为；②与中国人民银行特种贷款有关的行为；③执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；④代理中国人民银行经理国库的行为。所以，本题正确答案为A、B、C、D、E。
20．BCDE【解析】为了保证商业银行在办理业务时的安全性，对同一借款人贷款作出了限制。对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。故该企业取得的贷款数不能超过8亿元。
21．CD【解析】贷款审查是提高银行贷款资产安全性的重要环节，发放公司贷款时，要特别注意借款人的资产负债状况和预测借款人的现金流量。
22．AB【解析】存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。所以，本题的正确答案为A、B。
23．ACD【解析】《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。
24．ACDE【解析】民事主体是指参与民事法律关系，享有民事权利并承担民事义务的自然人、法人以及非法人组织。
25．BD【解析】出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于收款人的行为，包括“做成”和“交付”两种行为。所以，选项B和选项D符合题意。保证、承兑和背书均是与出票并列的票据行为，所以，A、C、E选项不符合题意。
26．AD【解析】根据《物权法》第一百八十四条的规定，土地所有权不得抵押。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施不得抵押。所以，选项A和选项D符合题意。
27．ABC【解析】金融犯罪的主体可以是自然人也可以是单位。自然人作为犯罪主体，特殊主体必须是银行或其他金融机构工作人员。单位作为犯罪主体，特殊主体是银行或其他金融机构。
28．ACD【解析】银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。根据《银行业监督管理法》第二条的规定，银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。此外，对在中华人民共和国境内设立的非银行金融机构，也适用对银行业金融机构的称谓。另外，与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业金融机构中工作的人员，也应属于银行业从业人员范畴。此外，有的银行业金融机构将一些业务外包给其他公司。它们也会委派相关技术和专业人员定期或不定期地到银行业金融机构内部工作，从广义上讲，这些被委派的人员也属于银行业从人员范畴，所以，A、C、D选项符合题意。
29．ABCDE【解析】明显违反了诚实信用、守法合规的职业操守准则的行为除了题中五个选项所述的之外还包括：同时承担着其他社会职务或在其他机构兼职工作的银行业从业人员，利用其在银行工作的便利为其他机构获取优于一般消费者利益，或利用其在其他机构兼职的便利，为所在机构获得明显不适当的利益。
30．ABCDE【解析】作为一名从事信贷工作的从业人员，除了选项中的五种行为是明显违反职业操守的之外，还包括：①当客户发生合同约定的突发、重大事项之时，不及时调查、处理并上报，而采取不作为的态度，甚至掩盖、歪曲。②明示或暗示客户变造、编造资料或者协助客户的不诚实行为。
31．ABCDE【解析】银行业从业人员应当了解、理解并接受监管，遵守有关监管法律规定。当然，如果认为监管过度，可以通过一定的渠道反映自己的看法，寻求政策支持；面对监管者明显不合理的私人要求，银行业从业人员可以予以拒绝。银行业从业人员应当积极配合监管人员的现场检查工作，及时、如实、全面地提供资料信息，不得拒绝或无故推诿，不得转移、隐藏或者毁损有关证明材料。在非现场监管中，银行业从业人员应按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立重大事项报告制度。出现以下情形之一，银行业从业人员中的高级管理人员还应当接受监管部门的约见：所在机构存在严重问题或风险；所在机构没有按要求报送整改和纠正计划；所在机构报送整改和纠正计划不能有效管理和控制商业银行风险；监管部门认为需要约见的其他情况。
32．ABCDE【解析】“了解客户”原则要求银行业从业人员应当根据风险控制的要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。“授信尽职”原则要求银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所在行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。
33．ABCDE【解析】2007年2月9日，银行业协会全体会员大会通过《银行业从业人员职业操守》。其目的是为了规范银行业从业人员的职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业健康发展。
34．BCD【解析】银行业从业人员的“信息保密”原则要求，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律、法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。但银行业从业人员应按法定程序积极协助有关执法机关的执法活动。
35．BDE【解析】《银行业从业人员职业操守》虽然不是具有强制性的法律、法规，但既然是由中国银行业协会通过一定程序制定，并由各会员单位表决通过，即视为各家会员单位所承诺的行业自律规范，在银行业界具有一定约束力。违反从业人员职业操守的人员，其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会。
36．ABE【解析】选项C是错误的，应当是：外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后第2日办理交割。选项D也是错误的，英镑采用间接标价法。市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等。其余几项都是正确的。所以，本题的正确答案为A、B、E。
37．ABC【解析】汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式。；12款的方式一般情况下有三种，即电汇、票汇、信汇，由于电子化的高速发展，现在汇款主要使用电；12方式。所以，选项A、B、C符合题意。
38．ABDE【解析】国债以国家信用为后盾，通常认为没有信用风险，而且国债的二级市场非常发达，交易方便，其利息收入不用缴纳所得税。国债在同一国家的各种债券中信用等级最高，具有风险低、流动性高、收益率相对较低的特点。所以，本题的正确答案为A、B、D、E。
39．ABCDE【解析】洗钱是指为了掩饰犯罪收益的真实来源和存在，通过各种手段使犯罪收益表面合法化的行为。所以只要属于违法手段的都选。因此，本题的正确答案为A、B、C、D、E。
40．ABCDE【解析】授信业务是指商业银行向客户直接提供资金支持或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿，支付责任作出保证，包括贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函透支、担保等表内外业务。题中的五个选项均包括在内。
