第 26 题：下列关于债券投资的名义收益率的表述，错误的有（）。
A：名义收益率又称票面收益率
B：是债券票面利率与购买价格之间的比率
C：是事后衡量指标
D：做为投资决策参考时，具有很强的主观性
E：是票面利息与面值的比率
答案：BCD
解题思路：名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率；持有期收益率是事后衡
量指标，这个指标作为投资决策的参考时，具有很强的主观性。
本题考查的重点：债券投资的收益
第 27 题：下列说法正确的是（）。
A：大量中小型企业由于融资条件差，形成了买方市场
B：如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有
率，所以大型企业贷款的情况备受关注
C：贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类
D：大量大型企业由于融资条件差，形成了卖方市场
答案：C
解题思路：C 正确，A、D 选项因是大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场；B 选
项如果银行能有效地控制风险，进入中小企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率，
所以中小企业贷款的情况备受关注。
本题考查的重点：结构指标
第 28 题：（ ）是公民或者法人设立变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。
A：民事行为
B：民事法律行为
C：民事权利行为
D：民事终止行为
答案：B
解题思路：民事法律行为是公民或者法人设立变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。
本题考查的重点：民事法律行为与代理
第 29 题： 无权代理的构成要素有( )。
A：行为人既没有代理权，又没有令人相信其有代理权的事实或理由
B：行为人以本人的名义与他人所为的民事行为
C：第三人须为善意且无过失
D：行为人的行为不违法
E：行为人与第三人具有相应的行为能力
答案：ABCDE
解题思路：无权代理的构成要素有：行为人既没有代理权，又没有令人相信其有代理权的事
实或理由，行为人以本人的名义与他人所为的民事行为，第三人须为善意且无过失，行为人
的行为不违法，行为人与第三人具有相应的行为能力。
本题考查的重点：民事法律行为与代理
第 30 题：商业银行影响理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况，不包括
（ ）。
A：剩余融资期限
B：交易结构
C：到期收益分配
D：客户结构
答案：D
解题思路：商业银行影响理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况，包括融资客
户和项目名称、剩余融资期限、到期收益分配、交易结构等。
本题考查的重点：投资管理要求
第 31 题：资金管理的核心是建设（）。
A：内部资金转移定价机制
B：外部产品定价机制
C：全额资金管理体质
D：自下而上集中资金
E：自上而下配置资金
答案：AC
解题思路：资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体质，建成以总行
为中心、自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时
监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。
本题考查的重点：资产负债管理的构成内容
第 32 题：在产品到期日对本金和收益一次性核算兑付的是（ ）。
A：封闭式净值型产品
B：封闭式非净值型产品
C：开放式非净值型产品
D：开放式净值型产品
答案：B
解题思路：对封闭式非净值型产品，商业银行在产品存续期内不公布产品资产估值情况，而
是在产品到期日对本金和收益一次性核算兑付。
本题考查的重点：理财产品分类
第 33 题：持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起( )；持票人对前手的
再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起( )。
A：二年；一年
B：一年；六个月
C：六个月；三个月
D：三个月；一个月
答案：C
解题思路：持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 6 个月；持票人对
前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起 3 个月。
本题考查的重点：票据权利
第 34 题：商业银行应当建立、健全本行对（）等各项情况的稽核、检查制度
A：存款
B：贷款
C：结算
D：呆账
E：代收
答案：ABCD
解题思路：商业银行应当建立、健全本行对存款、贷款、结算、呆账等各项情况的稽核、检
查制度
本题考查的重点：商业银行业务规则
第 35 题：关于资产证券化的特征说法不正确的是（ ）。
A：资产证券化是一种置产导向性、低成本、机构性融资方式
B：资产证券化是一种流动性风险管理手段
C：资产证券化不会增加企业价值
D：资产证券化是一种表外融资方式
答案：C
解题思路：与传统证券融资相比，资产证券化具有以下特点：资产证券化是一种置产导向性、
低成本、机构性融资方式；资产证券化是一种表外融资方式和增加企业价值的融资方式；同
时又是一种流动性风险管理手段。
本题考查的重点：证券化
第 36 题：人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债券的期限。债权申报期限最短
不得少于（），最长不得超过（）。
A：10 日，1 个月
B：15 日，1 个月
C：30 日，3 个月
D：15 日，3 个月
答案：C
解题思路：人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债券的期限。债权申报期限最短
不得少于 30 日，最长不得超过 3 个月。
本题考查的重点：破产债权及申报
第 37 题：债权人委员会行使下列职权（）。
A：监督债务人财产的管理和处分
B：审查管理人的费用和报酬
C：监督破产财产分配
D：提议召开债权人会议
E：通过债权人财产的管理方案
答案：ACD
解题思路：债权人委员会行使下列职权：（1）监督债务人财产的管理和处分（2）监督破产
财产分配（3）提议召开债权人会议
本题考查的重点：债权人会议和债权人委员会
第 38 题：以下关于金融市场的分类，错误的是（ ）。
A：按金融工具的期限划分，金融市场可分为现货市场和期货市场
B：按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市
场、黄金市场、保险市场等
C：按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场和流通市场
D：按交易活动是否在固定的场所进行，金融市场可分为场内交易市场和场外交易市场
答案：A
解题思路：按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。
本题考查的重点：金融工具
第 39 题：货币当局包括（）
A：中国证监会
B：国家开发银行
C：中国人民银行
D：国家外汇管理局
E：国务院财政部
答案：CD
解题思路：货币当局包括中国人民银行和国家外汇管理局。
本题考查的重点：货币当局
第 40 题：资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行
要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能
力，实现（）最大化，进而持续提升股东价值回报。
A：净现金流量
B：经济利益
C：净利息收益率
D：经济资本回报率
答案：D
解题思路：资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行
要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能
力，实现经济资本回报率最大化，进而持续提升股东价值回报。
本题考查的重点：资产负债管理的目标
第 41 题：上海证券交易所于（）成立。
A：1990 年
B：1991 年
C：1993 年
D：1995 年
答案：A
解题思路：上海证券交易所于 1990 年 12 月 29 日开业。
本题考查的重点：证券期货类金融机构
第 42 题：下列不属于企业法人的是()。
A：全民所有制企业的子公司
B：股份有限公司
C：股份有限公司的分公司
D：有限责任公司
答案：C
解题思路：企业法人是指以盈利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。分公司是有
限公司的一个部门或分支机构，分公司不具备独立的法人资格。
本题考查的重点：民事主体
第 42 题：破产清算包括（）阶段。
A：破产程序的终结
B：破产财产的变价和分配
C：破产宣告
D：破产重整
E：财产拍卖
答案：ABC
解题思路：破产清算包括了破产宣告、破产财产的变价和分配、破产程序的终结三个阶段。
本题考查的重点：破产清算
第 43 题：自律组织对其会员的监管方式有（）。
A：对会员每半年进行一次例行检查
B：对会员每年进行一次例行检查
C：对会员的日常业务活动进行监管
D：对会员的管理层进行监管
E：对会员进行内部控制
答案：BC
解题思路：自律组织对其会员的监管一般有两种方式：一是对会员每年进行一次例行检查，
包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量等的检查；二是对会员的日常业
务活动进行监管，包括对其业务活动进行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市
场等违法违规行为进行调查处理。
本题考查的重点：银行监管的四个层次
第 44 题：下列选项中不属于骆驼评级体系特点的有（）。
A：单项评分与整体评分相结合
B：定性分析与定量分析相结合
C：以风险为基础的监管体系
D：充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次
答案：C
解题思路：骆驼评级体系的特点是单项评分与整体评分相结合，定性分析与定量分析相结合，
以评级风险管理能力为导向，充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运
作是否健康的最有效的基础分析模型。
本题考查的重点：监管评级
第 45 题：与普通股票相比，优先股票的特点在于（）。
A：优先股的股息与公司的盈利状况无关
B：优先股的红利随公司盈利的多少而增减
C：优先股根据事先确定的股息率优先取得股息
D：股东一般没有参与公司决策的表决权
E：公司解散时，可以优先得到分配的剩余资产
答案：ACDE
解题思路：股票的分类的内容，按股票所代表的股东权利划分，股票分为普通股和优先股。
普通股的红利随公司盈利的多少而增减。
本题考查的重点：资本市场
第 46 题：保险公司按照经营方式分类，可以分为（）
A：财产保险公司和人寿保险公司
B：直接保险公司和再保险公司
C：中资保险公司和中外合资保险公司
D：保险代理公司和保险经纪公司
答案：B
解题思路：保险公司按照经营方式分类，可以分为直接保险公司和再保险公司。
本题考查的重点：保险类金融机构
第 47 题：商品的价值表现经历了（ ）等阶段，并最终产生货币。
A：简单的价值形式
B：扩大的价值形式
C：复杂的价值形式
D：一般价值形式
E：货币价值形式
答案：ABDE
解题思路：商品的价值表现经历了简单的价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币
价值形式四个阶段，并最终产生货币。
本题考查的重点：货币本质与职能
第 48 题：以下说法错误的是（）。
A：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任
B：除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点关注银行的经营
发展战略、风险容忍度、风险管理和内部控制政策、资本规划、公司治理与信息披露等。
C：董事会由执行董事和非执行董事组成。执行董事是在商业银行不担任经营管理职务的董
事，非执行董事是在商业银行担任除董事职务外的其他高级经营管理职务的董事
D：商业银行的董事长和行长应当分设
E：董事会例会每年应至少召开一次，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定
答案：CE
解题思路：C 选项中，非执行董事是在商业银行不担任经营管理职务的董事，执行董事是在
商业银行担任除董事职务外的其他高级经营管理职务的董事。E 选项中，董事会例会每季度
至少召开一次。
本题考查的重点：银行公司治理的组织架构
第 49 题：风险管理文化是商业银行风险管理体系中的一种“不成文的规定”，包括（ ）。
A：员工的风险观
B：企业的风险管理制度
C：职业道德
D：员工的自我约束能力
E：风险管理意识
答案：ACE
解题思路：风险管理文化是商业银行风险管理体系中的一种“不成文的规定”，包括员工的
风险观、风险管理意识、职业道德等，这些内容决定了商业银行在风险管理上的价值取向、
行为规范和道德水准，对商业银行风险管理有重要的影响。
本题考查的重点：风险文化
第 50 题：操作风险的计量方法不包括（ ）。
A：基本指标法
B：标准法
C：内部模型法
D：高级计量法
答案：C
解题思路：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行可以使用基本指标法、标准
法或高级计量法计量操作风险资本要求。
本题考查的重点：操作风险的计量
