2014年证劵《市场基础知识》权威预测试卷(4)

21、 下列关于外资参股证券公司的境外股东应当具备的条件叙述中不正确的是（　　）。
A．具有完善的内部控制制度
B．具有良好的声誉和经营业绩
C．持续经营5年以上，近3年未受到所在国家或者地区监管机构或者行政、司法机关的重大处罚
D．境外股东自参股之日起2年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权


22、 现代证券交易所的运作普遍实现了高度的计算机化和无形化，建立起了安全、高效的电脑运行系统，该系统通常包括（　　）四个部分。
A．交易系统、结算系统、信息系统和管理系统
B．交易系统、清算系统、信息系统和监察系统
C．交易系统、结算系统、信息系统和监察系统
D．交易系统、清算系统、信息系统和管理系统


23、 以下关于现金股利的说法中错误的是（　　）。
A．现金股利的发放是以现金分红方式．
B．个人投资者获取现金红利时不用支付利息税
C．机构投资者在获取现金分红时不需要缴税
D．现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额


24、 完善内部控制机制的合理性原则是指（　　）。
A．内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一
B．内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C．证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D．承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门


25、 不以公司任何资产作担保或抵押而发行的债券是（　）。
A．信用公司债券
B．保证公司债券
C．不动产抵押公司债券
D．可转换公司债券


26、 证券投资基金资产估值的对象是（　　）。
A．基金的负债
B．基金的净资本
C．基金的净资产
D．基金依法拥有的各类资产


27、 下列指标中反映证券市场容量的是（　）。
A．股票市值占GDP的比率
B．证券化率
C．证券市场指数
D．证券市场价值


28、 设某股票报价为人民币30元，该股票在2年内不发放任何股利。若2年期期货报价为人民币35元，按5％年利率借人人民币3000元资金，并购买100股该股票，同时卖出100股2年期期货，2年后盈利为人民币（　　）元。
A．157．5
B．192．5
C．307．5
D．500．0


29、 下列各项中，（　）不是基金份额持有人必须承担的义务。
A．承担基金亏损或终止的全部责任
B．缴纳基金认购款项及规定的费用
C．在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额
D．遵守基金契约


30、 关于股票价格平均数，下列说法中不正确的是（　）。
A．股价平均数是采用股价平均法来度量所有样本股经调整后的价格水平的平均值
B．简单算术股价平均数在计算时没有考虑权数，发行量和成交量
C．加权股价平均数是以样本股每日收盘价之和除以样本数
D．修正股价平均数是在简单算术股价平均数法的基础上，当样本股的股本结构发生变化时，通过变动除数，使股价平均数保持连贯性