洗钱的概念、过程及方式

正确答案: A

答察解析: 洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。故本题选A。

正确答案: A

答察解析: 洗钱的常见方式包括：
①借用金融机构；
②藏身于保密天堂；
③使用空壳公司；
④利用现金密集行业；
⑤伪造商业票据；
⑥走私；
⑦利用犯罪所得直接购置不动产和动产；
⑧通过证券和保险业洗钱。
故本题选ABCDE。

正确答案: B

答察解析: 1.处置阶段指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。
2.洗钱的培植阶段，即通过复杂的多种、多层的金融交易，将犯罪收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。
3.融合阶段，被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。

正确答案: C

答察解析: A选项：处置阶段指将犯罪收益投入清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。
B选项：培植阶段即通过复杂的多种、多层的金融交易，将犯罪收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。
C选项：融合阶段被形象地描述为"甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。

正确答案: A

答察解析: 被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：
（1）一是有严格的银行保密法。除了例外的情况，披露客户的账户构成刑事犯罪。
（2）二是有宽松的金融规则，建立金融机构几乎没有什么限制。
（3）三是有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司，信箱公司等不具名公司，并且因为受到银行保密法和公司保密法的庇护，了解这些公司的真实面目极其困难。
较为典型的国家和地区有瑞士、开曼巴拿马、巴哈马，还有加勒比海和南太平洋的一些岛国。故本题选A。