破坏金融管理秩序罪

（1）概念

金融犯罪是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。

（2）种类

根据行为方式不同：诈骗型、伪造型、利用便利型、规避型

根据侵犯的客体不同：危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。

根据实施主体不同：针对银行的犯罪、银行人员职务犯罪

（3）构成

客体：金融管理秩序

客观方面：违反金融管理法规，非法从事货币资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为。

主体：自然人/单位

主观方面：故意（有的还要求具有非法占有目的）

金融诈骗罪：（主观方面均为故意） 

（1）职务侵占罪

指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

（2）挪用资金罪

指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。

（3）非国家工作人员受贿罪

指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。

（4）签订、履行合同失职被骗罪

指国有公司、企业事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。

危害货币管理罪

破坏银行和其他金融机构管理类犯罪

集资诈骗罪

客体：社会公众的财产与国家的金融秩序 

客观方面：非法集资的行为 

主体：一般主体，包括自然人和单位 

主观方面：故意，且要求是以非法占有为目的 

贷款诈骗罪

客体：贷款 

客观方面：

①编造引进资金、项目等虚假理由。

②使用虚假的经济合同。

③使用虚假的证明文件。

④使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保。

⑤以其他方法诈骗贷款。

主体：一般主体，单位不能构成本罪 

主观方面：故意，且要求是以非法占有为目的 

信用证诈骗罪

客体：信用证项下关系任何一方当事人的财产和国家的金融管理制度。 

客观方面：

①使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件。

②使用作废的信用证。

③骗取信用证的。

④其他方法。

主体：一般主体，包括自然人和单位 

主观方面：故意，且要求是以非法占有为目的 

票据诈骗罪：

金融凭证诈骗罪：

金融凭证诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。

信用卡诈骗罪

客体：复杂客体，既侵犯了国家有关的信用卡管理制度，同时侵犯了银行以及信用卡的有关关系人的公私财产 

客观方面：使用伪造、变造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为。 

主体：自然人 

主观方面：故意，且要求是以非法占有为目的 

职务侵占罪指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

挪用资金罪指公司、企业或者其他单位的工作人虽，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。

非国家工作人员受贿罪指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。

签订、履行合同失职被骗罪指国有公司、企业事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。