相关管理要求

业务要素 

具体要求

基本内容

活期存款通常1 元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。

计息金额

存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分段计息算至厘位。

除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。

计息时间

我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

利息计算

• 人民币存款计息的通用公式：

利息＝本金×实际天数×日利率

• 人民币存款利率的换算公式：

计息方式

一种是积数计息，另一种是逐笔计息。

银行除仍可沿用普遍使用的每年360 天（每月30 天）计息期外，也可选择将计息期全部转化为实际天数计算利息，即每年为365 天（闰年为366 天），每月为当月公历的实际天数。

要素

具体要求

定义

• 按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。

• 目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。

计息公式

利息＝累计计息积数×日利率

[ 其中，累计计息积数＝每日余额合计数 ]

特点

银行使用年利率除以360 天折算出的日利率，相对于年利率除以 365 天（实际计息天数）折算出的日利率要高，实际上提高了储户的利息收益。

要素

具体要求

定义

• 按预先确定的计息公式逐笔计算利息。

• 目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。

计息公式

• 计息期为整年（月）的，计息公式为：

利息＝本金×年（月）数×年（月）利率

• 计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：

利息＝本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率

种类

存款方式

取款方式

起存

存取期类别

特点

整存整取

（最常见）

整笔存入

到期一次支取本息

50元

3个月、6个月、

1、2、3、5年

长期闲置资金

零存整取

每月存入

固定金额

到期一次支取本息

5元

1年、3年、5年

利率低于整存整取定期存款，高于活期存款

整存零取

整笔存入

固定期限分期支取

1000元

存期：1、3、5年；

支取期：1个月、3个月或6个月

本金可全部提前支取，不可部分提前支取；利息期满结清时支取；利率高于活期存款

存本取息

整笔存入

约定取息期到期一次性支取本金、分期支取利息

5000元

存期分为1年、3年、5年；

可以1个月或几个月取息一次

本金可全部提前支取，不可部分提前支取。取息日未到不得提前支取利息，取息日未取息，以后可随时取息，但不计复利

定期利息要求

具体内容

存款利率

定期存款利率视期限长短而定。

如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

到期支取的定期存款计息

到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

逾期支取的定期存款计息

超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

提前支取的定期存款计息

支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

存期内遇有利率调整

仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。