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票据结算业务

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票据结算业务考点解析

所属考试：银行从业

授课老师：孙婧

所属科目：中级法律法规与综合能力

考点标签：理解

所属章节：第二部分第三章结算、代理及托管业务/第一节支付结算业务/国内结算

所属版本：2025

票据结算业务介绍

票据结算业务

2024030518490146207548_支付结算业务

专题更新时间：2025/08/01 11:30:06

票据结算业务考点试题

多选题 1.在票据和结算凭证的填写过程中，金额数字书写不能采用（）。

A . 正楷

B . 行书

C . 草书

D . 自造的简化字

E . 繁体字

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正确答案: C

答察解析: 填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。中文大写金额数字应用正楷或行书填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如贰、陸、萬、億、圆的，也应受理。（故本题选CD）

单选题 2.银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过（）。

A . 1个月

B . 3个月

C . 6个月

D . 1年

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正确答案: C

答察解析: 银行承兑汇票(纸质)期限自出票之日起最长不得超过6个月。（故本题选C）

多选题 3.下列关于银行本票的说法中，正确的有（）。

A . 银行本票是银行签发的

B . 银行本票的出票人是经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构

C . 银行本票见票后定期付款

D . 银行本票一律记名，允许背书转让

E . 申请人或收款人为单位的，银行可以签发现金银行本票

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正确答案: A

答察解析: C错误：银行本票见票即付；
E错误：申请人或收款人为单位的，银行不予签发现金银行本票。

单选题 4.支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起（）。

A . 10日

B . 30日

C . 2个月

D . 6个月

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正确答案: A

答察解析: 支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。故本题选A。

【补充】
1.商业汇票的付款期限，最长不得超过 6 个月，提示付款期限自汇票到期日起 10 日。
2.银行本票的提示付款期限为2个月。

单选题 5.根据《票据法》的规定，银行承兑汇票的（）必须与承兑银行具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。

A . 出票人

B . 被背书人

C . 保证人

D . 承兑人

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正确答案: A

答察解析: 银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：
（1）在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；
（2）与承兑银行具有真实的委托付款关系；
（3）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。
故本题选A。

大咖讲解：票据结算业务

孙婧

期货从业

证券从业

银行从业

曾就职于多家大型证券、期货公司，具有丰富的金融从业培训经验，外汇分析师，大学生金融交易大赛评委，同时拥有金融类多个从业资格。

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国内结算

要素	具体内容
定义	支付结算是指结算客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动而产生的债权债务关系，通过银行实现资金转移而完成的结算过程。支付结算是银行的一项基础性服务。
原则	• 恪守信用、履约付款； • 谁的钱进谁的账，由谁支配； • 银行不垫款
办理机构	经中国人民银行批准的银行或非银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。
票据和结算方式	汇票、本票、支票、银行卡及汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证等

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国际结算

国际结算方式是指资金在国际问从付款一方转移到收款一方的方式。

目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。

汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。

顺汇是债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，支付一定金额给债权人或收款人的结算方式，因结算工具的传递方向与资金的流动方向相同，所以称为顺汇。

逆汇是由债权人以出具票据方式，委托银行向国外债务人收取一定金额的结算方式，因其结算工具的传递方向与资金的流动方向相反，所以称为逆汇。

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清算业务

要素	具体内容
定义	银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。
分类	国内联行清算、国际清算
清算模式	实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算

• 国内联行清算

分类	具体内容
国内联行清算	系统内联行清算	同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。
	跨系统联行往来	跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。
国际清算	国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。

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非票据结算业务

汇兑：汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。

托收承付：

托收承付也称异地托收承付，是收款人根据购销合同发货后，委托银行向异地付款人收取款项，付款人向银行承认付款的结算方式。托收承付结算方式分为邮划和电划两种，由收款单位选择采用。

• 邮划：收款人委托银行通过邮寄方式将款项划转给收款人。

• 电划：收款人委托银行通过电信方式将款项划转给收款人。

委托收款：指收款人向银行提供收款依据，委托银行向付款人收取款项的结算方式，分为异地委托收款、同城委托收款和同城特约委托收款。

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结算账户管理

• 结算账户管理

结算账户分类		具体内容
单位结算账户	基本存款账户	存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户。
	一般存款账户	存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的结算账户。
	专用存款账户	存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的结算账户。
	临时存款账户	存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的结算账户。
个人结算账户	Ⅰ类户	为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账、消费和缴费支付、支取现金等服务。
	Ⅱ类户	存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、限定金额的消费和缴费支付等服务。
	Ⅲ类户	为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务。

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汇款

• 汇款

要素	具体内容
定义	汇款是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。
分类	电汇、信汇、票汇
特点	• 信汇的费用比电汇低廉，但因支付凭证邮寄时间较长而收款较慢，故采用者较少。 • 票汇和信汇一样需要邮寄，时间较长，收费较低。 • 汇票本身是一张独立的票据，可以对其进行背书而实现流通和转让。

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托收

• 托收

要素

具体内容

定义

银行按照从出口商那里收到的指示办理：

（1）获得金融单据的付款及/或承兑，或者（2）凭付款及/或承兑交出单据，或者（3）以其他条款和条件交出单据。

分类

• 光票托收：是指不附带商业单据的金融票据的托收。

• 跟单托收：是指附有商业单据的托收。

按金融单据是否随附商业单据分为：金融票据随商业单据的托收、商业单据不附金融单据的托收；

按其交单方式分为：凭承兑交单、凭付款交单。

• 直接托收。

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信用证

• 信用证

要素

具体内容

定义

信用证是银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。

特点

信用证业务是单据买卖。

在信用证业务中的所有各方，包括银行和商人所处理的都是单据，而非货物。受益人要保证收款就一定要提供与信用证相符的单据，开证行拒付只能以单据上的不符点为由。

分类：

分类依据	分类	现在银行采用
按进出口	进口信用证、出口信用证
按开证行保证性质	可撤销信用证、不可撤销信用证	不可撤销信用证
按信用证项下的汇票是否附商业单据	跟单商业信用证、光票信用证	跟单商业信用证
按信用证项下的权利是否可转让	可转让信用证、不可转让信用证	不可转让信用证
按付款期限	即期信用证、远期信用证
按是否可循环使用	循环信用证、不可循环信用证
按是否保兑	保兑信用证、无保兑信用证