非票据结算业务

要素

具体内容

定义

支付结算是指结算客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动而产生的债权债务关系，通过银行实现资金转移而完成的结算过程。支付结算是银行的一项基础性服务。

原则

• 恪守信用、履约付款；

• 谁的钱进谁的账，由谁支配；

• 银行不垫款

办理

机构

经中国人民银行批准的银行或非银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。

票据和结算方式

汇票、本票、支票、银行卡及汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证等

要素

具体内容

定义

银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。

分类

国内联行清算、国际清算

清算模式

实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算

分类

具体内容

国内联行清算

系统内联行清算

同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。

系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。

跨系统联行往来

跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。

国际清算

国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。

结算账户分类

具体内容

单位结算账户

基本存款账户

存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户。

一般存款账户

存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的结算账户。

专用存款账户

存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的结算账户。

临时存款账户

存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的结算账户。

个人结算账户

Ⅰ类户

为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账、消费和缴费支付、支取现金等服务。

Ⅱ类户

存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、限定金额的消费和缴费支付等服务。

Ⅲ类户

为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务。

要素

具体内容

定义

汇款是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。

分类

电汇、信汇、票汇

特点

• 信汇的费用比电汇低廉，但因支付凭证邮寄时间较长而收款较慢，故采用者较少。

• 票汇和信汇一样需要邮寄，时间较长，收费较低。

• 汇票本身是一张独立的票据，可以对其进行背书而实现流通和转让。

要素

具体内容

定义

银行按照从出口商那里收到的指示办理：

（1）获得金融单据的付款及/或承兑，或者（2）凭付款及/或承兑交出单据，或者（3）以其他条款和条件交出单据。

分类

• 光票托收：是指不附带商业单据的金融票据的托收。

• 跟单托收：是指附有商业单据的托收。

按金融单据是否随附商业单据分为：金融票据随商业单据的托收、商业单据不附金融单据的托收；

按其交单方式分为：凭承兑交单、凭付款交单。

• 直接托收。

要素

具体内容

定义

信用证是银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。

特点

信用证业务是单据买卖。

在信用证业务中的所有各方，包括银行和商人所处理的都是单据，而非货物。受益人要保证收款就一定要提供与信用证相符的单据，开证行拒付只能以单据上的不符点为由。

分类依据

分类

现在银行采用

按进出口

进口信用证 、出口信用证

按开证行保证性质

可撤销信用证 、不可撤销信用证

不可撤销信用证

按信用证项下的汇票是否附商业单据

跟单商业信用证 、光票信用证

跟单商业信用证

按信用证项下的权利是否可转让

可转让信用证 、不可转让信用证

不可转让信用证

按付款期限

即期信用证 、远期信用证

按是否可循环使用

循环信用证 、不可循环信用证

按是否保兑

保兑信用证 、无保兑信用证