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家庭资产和负债的分类

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家庭资产和负债的分类考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:赵聪
所属科目:中级个人理财
考点标签: 理解
所属章节:第一章 家庭收支和债务管理/第一节 家庭收支和债务管理信息的分类/家庭资产和负债的分类
所属版本:2025

家庭资产和负债的分类介绍

家庭资产和负债的分类,主要根据其用途进行分类。

资产

负债

用途

自用性资产

自用性负债

用于维护家庭生活品质的资产、负债

流动性资产

消费性负债

用于家庭日常开销和紧急情况预备金的准备金

投资性资产

投资性负债

为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排

专题更新时间:2025/08/01 11:33:23

家庭资产和负债的分类考点试题

单选题 1.下列属于流动性资产的是()。
A . 债券投资
B . 小额消费信贷
C . 基金投资
D . 活期存款

正确答案: D

答察解析: 流动性资产主要包括现金和银行活期存款。AC两项属于投资性资产;B项属于负债。

多选题 2. 在对客户的基本情况进行数据分析后,根据下列情形可以初步判断客户有较高理财积极性的有(  )。
A . 客户投资性负债率较高
B . 客户家庭的理财结余占总结余的比率较高
C . 客户消费性负债率较高
D . 客户自由结余占总结余的比率较高
E . 客户自用性负债比率较高

正确答案: A

答察解析: ACE三项 ,投资性负债比率较高,消费性负债、自用性负债比率较低,表明客户有较高的理财积极性; B项,理财支出和理财结余占比较高,表明客户的理财积极性较高; D项,自由结余占总结余的比率过高,往往体现出较低的理财积极性。

多选题 3. 普通家庭的资产的分类不包括(  )。
A . 抚养性资产
B . 赡养性资产
C . 流动性资产
D . 投资性资产
E . 自用性资产

正确答案: A

答察解析: 普通家庭的资产通常被分为流动性资产、投资性资产、自用性资产。

多选题 4.流动性资产的主要特征有(  )。
A . 流动性强
B . 流动性弱
C . 安全性高
D . 收益率较低
E . 主要目的为获得投资收益 

正确答案: A

答察解析: 流动性资产的主要特征:(1)流动性强;(2)安全性高;(3)利息收入低。

单选题 5.一般而言,以(   )个月的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。
A . 1 ~3
B . 3 ~6
C . 6 ~9
D . 9 ~12

正确答案: B

答察解析: 一般而言,以3 ~6个月的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。故本题选B。

大咖讲解:家庭资产和负债的分类

赵聪
基金从业
银行从业
原某985高校金融讲师,CFP持证人, 中国工商银行、中信银行、中国人寿保险公司、中泰证券、中国邮政集团等多家机构特聘内训讲师。
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家庭收入的分类

家庭收入=工作收入+投资收入+其他收入

类别

含义

包括

工作收入

家庭成员通过工作、劳务等获取的可支配收入。【税后收入】

工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得(个体工商户的生产、经营所得,企事业单位的承包经营、承租经营所得)

投资收入

财产性收入

特许使用费所得,利息、股息、红利所得,资产增值,财产租赁和财产转让所得等

其他收入

除上述两大类收入外的收入

如中奖、中彩以及其他偶然性质的所得;

如来自他人的财务支持(父母或离异配偶的抚养费等)或财产继承、赠与等。

注意:

①家庭收入所得在一些情况下也可以列入投资收入

②个人经营所得和家庭经营所得的区别:

个人经营所得:会因该家庭成员因故无法继续经营而灭失。

家庭经营所得:因该家庭成员因故无法继续经营时,由其他的家庭成员继续获得。

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家庭支出的分类

家庭支出=生活支出+理财支出+其他支出

类别

含义

包括

家庭生活支出

日常生活支出和专项支出

日常生活支出:衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等

专项支出:子女教育、按揭还款、信用卡还款、赡养支出等

理财支出

投资理财活动的相关支出

贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出

其他支出

除上述两类外

罚款、礼金支出及其他偶然事件发生的支出,如捐款

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家庭结余的分类

1、收入-支出=结余(亏空),一般应按年、季度、月定期计算家庭收支和盈余(亏空)状况。

2、结余的分类

家庭结余=生活结余+理财结余

生活结余=工作收入-家庭生活支出

理财结余=理财性收入-理财性支出

3、结余的应用

家庭结余支配项目

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