家庭债务管理状况的分析
(1)资产负债率分析
资产负债比率=总负债/总资产
资产负债比率>50%,负债偏高。
(2)融资比例分析
融资比率=投资性负债/投资性资产
(3)负债结构分析
①消费负债比率=消费性负债/总负债
②投资性负债比率=投资性负债/总负债
根据经验法则,当投资性负债比率占比较高或者说明家庭的生活品质已经达到了一定水平。
③自用性负债比率=自用性负债/总负债
根据经验法则,当自用性负债还是家庭的主要负能还处在提升家庭生活品质的阶段,也可能是在财富积累的初级阶段。
(4)偿债能力分析
①平均负债利率=统计年度利息支出/总负债
平均负债利率高于基准利率20%以上,建议债务重组。
②债务负担率=统计年度本息支出/税后工作收入
债务负担率>40%,影响生活品质。
正确答案: A
答察解析: 负债结构分析包括消费负债比率(选项A正确)、投资性负债比率(选项B正确)、自用性负债比率(选项C正确)。故本题选ABC。
正确答案: A
答察解析: 负债总额为100000元,总资产为1850000(900000+700000+250000)元。资产负债率=总负债÷总资产=100000/1850000=0.05。故本题选A。
正确答案: B
答察解析: 选项A错误:根据经验法则,当投资性负债比率占比较高或者只有投资性负债,说明家庭的生活品质已经到了一定的水平。
选项B正确:偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析。
选项C正确:杠杆投资虽然能以相对少量资金撬动较大的投资,但其风险自然也会比较大,对家庭债务管理的要求相对也比较高。
选项D错误:如果平均负债利率高于基准贷款利率的20%以上,理财师需提醒客户关注自己的财务负担,并可根据实际情况,在负债管理计划中提出债务重组的建议。
选项E正确:家庭债务管理状况的分析是专业理财师对客户进行家庭债务管理,并提供相关专业建议的基础和前提。
故本题选BCE。
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赵聪
AFP持证人,经济师
主讲:证券投资基金基础知识,中级个人理财
原某985高校金融讲师,CFP持证人, 中国工商银行、中信银行、中国人寿保险公司、中泰证券、中国邮政集团等多家机构特聘内训讲师。
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李泽瑞
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经济学硕士、金融培训高级讲师,李泽瑞老师从事金融类考证培训,教学经验丰富,出口成“段子”,是一个让学员欲罢不能的很有个人风格的老师,江湖学员称被讲课耽误的“德云社”编外弟子。
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美国经济学硕士。任职于某高校金融系,主要教学及研究方向为投资理财,教学经验丰富,专业功底深厚,对热点考点把握准确,讲课生动有趣,深入浅出。
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