并购贷款

（1）项目建设期贷后管理

①项目的建设进度是否按计划进行，有无延长情况及延长原因；

②项目总投资中各类资金是否到位及使用情况；

③项目建设过程中总投资是否突破、突破原因及金额；

④项目的建设、技术、市场条件是否发生变化，承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设等；

⑤贷款的投放与项目进度、资本金到位进度、其他融资到位进度是否保持匹配。

（2）项目试生产期贷后管理

①项目建成的设施和设备运转是否正常；

②项目生产数据和技术指标是否达到预定标准；

③环保设施是否与主体工程同时建成，并经环保部门验收通过；

④了解客户的技术人员和操作人员掌握、运用先进技术的能力，据此初步判断客户是否能按时进入经营期。

（3）项目经营期贷后管理

①应加强客户生产经营、内部管理、市场拓展等情况的监控；

②对生产规模、销售状况等因素与预期的敏感性分析相比较，判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异；

③关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流；

④对项目融资的项目经营收入账户进行动态监测。

供应链金融

供应链金融是指在对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用商品贸易融资的自偿性信贷模型，并引入核心企业、物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。

（1）供应链金融模式下的存货管理

①对存货质押融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策；

②存货本身的风险，如货物丢失、挪用、过时或变质的风险；

③存货的周期风险，如由于存货价格的周期性波动带来的质押物跌价风险；

④对于动态质押方式，还应严格审核质物进出库和库存变动信息，确保新人库的商品符合协议约定要求，且商品权属清晰。

（2）供应链金融模式下的应收账款管理

①应收账款的质量与坏账准备情况；

②应收账款催收：银行根据应收账款账期，主动或应收款人要求，采取电话、函件、上门催款直至法律手段等对付款人进行催收；

③应收账款管理：银行根据收款人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等各种财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。

贸易融资和保函业务的贷后管理应重点关注贸易背景真实性、关联交易、融资期限三个方面。

（1）贸易背景真实性

①客户贸易融资规模是否与其近年的经营规模或交易量相匹配，融资需求是否融与当前市场环境、行业状况、客户履约能力等有较大出入

②客户主要销售渠道渠、主要交易对手对、主营商品商与主要交易对手的交易量是否发生重大变化

③与授信发起时相比，客户的结算方式、账期、回款路径等是否发生重大变化

（2）关联交易

①关联公司间是否有贸易往来记录

②关联公司间交易是否符合商业逻辑

③产供销各环节的货物、资金流向是否清晰流、可监控

（3）融资期限

①产品融资期限与客户经营模式、生产与销售周期、应收应付款项期限、营运资金流转周期等情况是否匹配

②融资期限内，是否存在销售回款无法收回的情况