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基本指标法

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基本指标法考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:李开源
所属科目:中级风险管理
考点标签: 了解
所属章节:第五章 操作风险管理/第五节 操作风险资本计量 /基本指标法
所属版本:

基本指标法介绍

基本指标法以总收入为计量基础,总收入定义为银行的净利息收入与净非利息收入之和。

专题更新时间:2025/08/01 11:32:20

基本指标法考点试题

单选题 1.基本指标法操作风险资本等于银行前()年总收入的平均值乘上一个固定比例。
A .
B .
C .
D .

正确答案: A

答察解析: 基本指标法操作风险资本等于银行前三年总收入的平均值乘上一个固定比例。

多选题 2. 操作风险是商业银行面临的一项重要风险,商业银行应该为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。下列哪些是商业银行可选择的经济资本计算方法?(  )
A .  内部评级法
B .  基本指标法
C .  标准法
D .  风险预测法
E .  高级计量法

正确答案: B

答察解析: 《商业银行资本管理办法(试行)》规定,商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。A项,内部评级法属于信用风险的计量方法。

单选题 3.某商业银行2011年度营业总收入为6亿元;2012年度营业总收入为8亿元,其中包括银行账户出售长期持有债券实现的净收益1亿元;2013年度营业总收入为5亿元,则根据基本指标法,该行2014年应持有的操作风险资本为(  )万元。
A . 945
B . 9450
C . 900
D . 9000

正确答案: D

答察解析: 基本指标法下操作风险资本要求的计算公式为:
其中,KBIA为按基本指标法计量的操作风险资本要求;GI为过去三年中每年正的总收入(需扣除银行账户上“持有至到期日”和“可供出售”证券实现的损益,扣除非正常项目收入和保险收入),n为过去三年中总收入为正的年数,α为15%。
题中,该行2014年应持有的操作风险资本=[6×15%+(8-1)×15%+5×15%]÷3=0.9(亿元)=9000(万元)。

单选题 4.基本指标法计量方法中,银行的收入越高,操作风险资本要求( )。
A . 越小
B . 越大
C . 不确定
D . 不变

正确答案: B

答察解析: 基本指标法计量方法简单,资本与收入呈线性关系,银行的收入越高,操作风险资本要求越大,资本对风险缺乏敏感性,对改进风险管理作用不大。

单选题 5.基本指标法操作风险资本等于银行前()年总收入的平均值乘上一个固定比例。
A . 2
B . 3
C . 5
D . 6

正确答案: B

答察解析: 本题考查基本指标法。基本指标法操作风险资本等于银行前三年总收入的平均值乘上一个固定比例。

大咖讲解:基本指标法

李开源
银行从业
互联网金融硕士,高级金融讲师,上海财经广播特约评论嘉宾
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标准法

(1)标准法

标准法以各业务条线的总收入为计量基础,总收入是个广义的指标,代表业务经营规模,因此也大致代表了各业务条线的操作风险暴露。

业务条线分为9个:公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。

(2)标准法实施基础条件

①银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作风险管理框架的监督;

②银行的操作风险管理系统概念稳健,执行正确有效;

③有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用标准法;

④银行的操作风险管理系统必须对操作风险管理功能进行明确的职责界定;

⑤银行必须系统地跟踪与操作风险相关的数据,包括各产品线发生的巨额损失。

⑥银行必须定期向业务管理层、高级管理层和董事会报告操作风险暴露情况,包括重大操作损失。

⑦银行的操作风险管理系统必须文件齐备,必须有日常程序确保符合操作风险管理系统内部政策、控制和流程等文件的规定,且应规定如何对不符合规定的情况进行处理。

⑧银行的操作风险管理流程和评估系统必须接受验证和定期独立审查。这些审查必须涵盖业务部门的活动和操作风险管理岗位的情况。

⑨银行操作风险评估系统(包括内部验证程序)必须接受外部审计师和监管当局的定期审查。

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