业务监管

境内非金融机构作为信托公司出资人

①依法设立，具有法人资格；

②具有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式；

③具有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；

④经营管理良好，最近2年内无重大违法违规经营记录；

⑤财务状况良好，且最近2个会计年度连续盈利；

⑥最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30%；

⑦入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

⑧单个出资人及其关联方投资入股信托公司不得超过2家，其中绝对控股不得超过1家；

⑨承诺5年内不转让所持有的信托公司股权（银保监会依法责令转让的除外）、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明；

⑩银保监会规章规定的其他审慎性条件。

境内金融机构作为信托公司出资人

应当具有良好的内部控制机制和健全的风险管理体系，符合与该类金融机构有关的法律、法规、监管规定以及前款除第6项外的各项条件。

境外金融机构作为信托公司出资人

①最近1个会计年度末总资产原则上不少于10亿美元；

②具有国际相关金融业务经营管理经验；

③银保监会认可的国际评级机构最近2年对其作出的长期信用评级为良好及以上；

④财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利；

⑤符合所在国家或地区法律法规及监管当局的审慎监管要求，最近2年内无重大违法违规经营记录；

⑥具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系；

⑦单个出资人及其关联方投资入股的信托公司不得超过2家，其中绝对控股不得超过1家；

⑧承诺5年内不转让所持有的信托公司股权（银保监会依法责令转让的除外）、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明；

⑨所在国家或地区金融监管当局已经与银保监会建立良好的监督管理合作机制；

⑩具有有效的反洗钱措施；

⑪所在国家或地区经济状况良好；

⑫银保监会规章规定的其他审慎性条件。境外金融机构作为出资人投资入股信托公司应当遵循长期持股、优化治理、业务合作、竞争回避的原则。

信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构

①具有良好的公司治理结构，内部控制健全有效，业务条线管理和风险管控能力与境外业务发展相适应；

②具有清晰的海外发展战略；

③具有良好的并表管理能力；

④符合审慎监管指标要求；

⑤权益性投资余额原则上不超过其净资产的50%；

⑥最近2个会计年度连续盈利；

⑦具备与境外经营环境相适应的专业人才队伍；

⑧最近2年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；

⑨银保监会规章规定的其他审慎性条件。

监管评级结果

业务范围

成长类（C+、C-）

只能从事《信托公司管理办法》第十六条规定的基本业务，以及担任公益（慈善）信托受托人，开展公益（慈善）信托活动。

发展类（B+、B-）

在成长类信托公司从事各项业务基础上，还可以开展企业年金基金管理、特定目的信托受托机构、受托境外理财、股指期货交易等衍生产品交易等创新业务；可以依法申请设立专业子公司。

创新类（A+、A-）

除可以从事发展类信托公司各项业务外，还可以优先试点经银保监会认可或批准的其他创新业务。

概念

是由信托业市场参与者共同筹集，用于化解和处置信托业风险的非政府性行业互助资金。

保障基金现行认购标准

①信托公司按净资产余额的1%认购，每年4月底前以上年度末的净资产余额为基数动态调整。

②资金信托按新发行金额的1%认购，其中，属于购买标准化产品的投资性资金信托的，由信托公司认购；属于融资性资金信托的，由融资者认购。在每个资金信托产品发行结束时，缴入信托公司基金专户，由信托公司按季向保障基金公司集中划缴。

③新设立的财产信托按信托公司收取报酬的5%计算，由信托公司认购。


保障基金公司可以使用保障基金的情形

①信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的；

②信托公司依法进入破产程序，并进行重整的；

③信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的；

④信托公司因临时资金周转困难，需要提供短期流动性支持的；

⑤需要使用保障基金的其他情形。