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2026年私募股权投资基金章节试题精选:境外上市的主要方式

来源:233网校 2026-04-15 09:02:09

1、企业申请境外上市需要满足过去一年税后利润不少于(  )万元人民币,并有增长潜力;按照合理市盈率预期,筹资额不少于(  )万美元。

A.4000;4000

B.5000;5000

C.6000;5000

D.6000;4000

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参考答案:C
参考解析:我国企业选择境外直接上市,需首先向中国证监会提出申请。为保证上市公司质量,中国证监会对企业申请境外上市提出了较高的要求。中国证监会《关于企业申请境外上市有关问题的通知》中的“四五六条款”对申请境外直接上市企业的财务状况提出了较为严格的要求,具体包括拟上市企业筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定,净资产不少于4亿元人民币;过去一年税后利润不少于6000万元人民币,并有增长潜力;按照合理市盈率预期,筹资额不少于5000万美元;具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度;有较稳定的高级管理层及较高的管理水平;等等。
故本题选C。

2、关于企业境外上市,以下表述错误的是()。

A.境外上市分为境外直接上市和境外间接上市两种方式

B.境外上市一般包括策划上市方案、准备相关文件、上市申报和公开发行及交易四个步骤

C.境外上市外资股包括H股、B股、N股和S股等

D.我国企业选择境外直接上市,需要向中国证监会提出申请

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参考答案:C
参考解析:在境外资本市、场发行股票并上市,即通常所说的发行H股、N股、S股等,不包含B股。

3、关于境外间接上市的一般操作流程,说法错误的是()。

A.策划上市方案,主要包括选择上市模式(直接上市或间接上市)、选择发行及交易的股票交易所、初步确定融资规模和资金投向等

B.相关资料需要上市地认可的中介机构进行审计和资产评估

C.发行人直接向境外证券监管部门和股票交易所提交发行和上市申报文

D.境外上市核准或注册完成后,拟上市公司可进行路演及询价

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参考答案:C
参考解析:境外间接上市的一般操作流程中,发行人需要在保荐人的帮助下,向境外证券监管部门和股票交易所提交发行和上市申报文件。

4、在境外资本市场发行股票并上市,即通常是指发行()。
Ⅰ A股
Ⅱ H股
Ⅲ N股
Ⅳ S股

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.I、  Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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参考答案:C
参考解析:境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票(或其他衍生工具),向当地证券交易所申请上市。在境外资本市场发行股票并上市,即通常所说的发行H股、N股、S股等。

5、境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票(或其他衍生工具),向当地(  )申请上市。

A.工商局

B.证券交易所

C.证监会

D.证监会及其派出机构

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参考答案:B
参考解析:境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票(或其他衍生工具),向当地证券交易所申请上市。

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