
基金托管人在基金运作中扮演着至关重要的角色,其主要法定职责包括但不限于以下几个方面:
- 安全保管基金财产:基金托管人负责安全保管基金的财产,确保基金资产不被挪用或丢失。这是基金托管人最基本也是最重要的职责之一。
- 办理清算交割:基金托管人需要及时、准确地办理基金资产的清算和交割工作,确保交易的顺利进行。这包括对基金的资金和证券进行清算,并完成相关交割手续。
- 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值:基金托管人应对基金管理人计算的基金资产净值进行复核和审查,确保数据的准确性。这是保障投资者利益的重要环节。
- 监督基金管理人的投资运作:基金托管人应当监督基金管理人的投资运作是否符合法律法规及基金合同的规定,确保基金的投资活动合法合规。这包括对基金管理人的投资决策进行监督,防止违规操作。
- 按法律规定和托管协议约定召集基金份额持有人大会:当出现重大事项时,基金托管人有权召集基金份额持有人大会,讨论并解决相关问题。这有助于维护基金份额持有人的权益。
- 对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见:基金托管人需要对基金的财务会计报告以及中期和年度基金报告出具意见,确保报告的真实性和完整性。这有助于提高基金信息的透明度。
- 按规定保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料:基金托管人应妥善保存与基金托管业务相关的所有记录、账册、报表及其他重要资料,以备日后查阅。这有助于确保基金运作的可追溯性。
- 按照规定监督基金管理人的投资运作:基金托管人还应根据相关法律法规的要求,持续监督基金管理人的投资运作,防范风险。这包括定期检查基金管理人的投资行为,确保其符合法律法规要求。
通过履行这些法定职责,基金托管人能够有效保障基金资产的安全,维护投资者的合法权益,促进基金行业的健康发展。
科目:基金法律法规
考点:基金托管人的法定职责





















