参考答案及解析
一、判断题
1．【答案】A。解析：目前我国央行已不再干涉外汇贷款利率制定，各金融机构可根据国际金融市场利率的变动情况以及资金成本、风险差异等因素，自行确定外币贷款利率及其计结息方式。
2．【答案】B。解析：广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。
【专家点拨】狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。考生应该对广义和狭义的银行信贷内容都要有所了解。
3．【答案】B。解析：并非任意～个第三人都能担当保证人，我国《担保法》对保证人的资格作了明确的规定：作为保证人必须是具有民事行为能力的人，必须具有代为履行主债务的资力。同时国家机关、医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构(未取得法人书面授权)或职能部门不得作为保证人。
4．【答案】A。解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。
5．【答案】B。解析：不通过金融机构、资金盈余单位与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资；通过金融机构进行的融资为间接融资。
6．【答案】B。解析：结构吸引力分析主要是对同行业竞争者等影响银行长期盈利的5种因素进行分析。
7．【答案】A。解析：企事业单位可在基本账户所在行之外的其他银行的一个营业机构开立一般存款账户，该账户可办理转账结算和存人现金，但不能支取现金。
8．【答案】A。解析：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。
9．【答案】A。解析：市场细分的目的是使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需求。其中属于同一细分市场的客户具有相似的需求和欲望：属于不同细分市场的客户对同一产品的需求和欲望存在明显的差别。
10．【答案】A。解析：信贷资金首先由银行支付给使用者，此为第一重支付；由使用者转换为经营资金，投入再生产，此为第二重支付；经社会再生产过程，信贷资金完成生产流通后又回到使用者手中，此为第一重回流；使用者将贷款本息偿还给银行，此为第二重回流，因而称信贷资金的运动是一种“二收二支”的资金运动。
11．【答案】B。解析：应付利润、应付工资一般都在一年或一个营业周期内予以支付，因而属于流动负债。
12．【答案】B。解析：公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资需求。
13．【答案】B。解析：流动性过高或过低都可能意味着区域风险的上升。过高的流动性可能意味着资金利用效率不足，信贷经营处于低效率中；而过低的流动意味着资金周转不畅或出现信贷资金固化。
14．【答案】B。解析：在抵押担保中。抵押物大于所担保债权的余额部分可再次抵押，即抵押人可就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。而在质押担保中，由于质押物要移交质权人占有，因此在实际中不可能存在同一质物重复设置质权的现象。
15．【答案】B。解析：如果借款人在贷款时约定的还款来源发生了变化，即使目前偿还了部分贷款，该贷款也不能视为正常贷款。
16．【答案】B。解析：贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合调研得来的有关项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。
17．【答案】B。解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率。
18．【答案】A。解析：衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量 的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧F降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。
19．【答案】A。
20．【答案】B。解析：如客户的贷款申请可以考虑(但还不确定是否受理)，调查人员应当向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作，注意不得超越权限轻易作出有关承诺。
