支付结算，是指结算客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动而产生的债权债务关系，通过银行实现资金转移而完成的结算过程。支付结算是银行的一项基础性服务。支付结算应遵循恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款的原则。经中国人民银行批准的银行或非银行
现有的票据和结算方式有：汇票、本票、支票、银行卡及汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证等。支付结算一般是指结算客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动而产生的债权债务关系，通过银行实现资金转移而完成的
支付结算作为银行的一项基础性服务，应遵循以下原则：1、恪守信用、履约付款；2、谁的钱进谁的账，由谁支配；3、银行不垫款。经中国人民银行批准的银行或非银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。现有
支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。常见分类：现金支票、转账支票和普通支票。支票特点：①支票的出票人是银行存款客户；②支票的付款人是银行
票据结算业务主要包含有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票4种银行汇票银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。【见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，
银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。特点：方便、灵活，有很强的流动性和兑现性。【见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，人到款到，凭票取款，可以背
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。根据承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月。商业
承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺指应客户的申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在
贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。（1）项目贷款承诺项目贷款承诺主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。（2）客
客户授信额度是贷款承诺业务的一种。授信额度是银行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户签订授信协议。授信额度的有效期限按照双方协议规定（通常为一年），适用于规定期限
票据发行便利是贷款承诺业务的一种。票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行等金融机构签订的一系列协议，借款人可以在一段时期内，以自己的名义周转性发行短期票据，从而
信贷证明实质属承诺业务的一个种类。开立信贷证明是应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后，可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。信贷证明根
保函、承诺等业务要纳入商业银行综合授信管理范畴，实行综合授信额度管理。出具保函、信贷证明要符合各类监管规定，应对对应的基础合同认真审核，以防诈骗。涉外担保要符合国家外汇管理相关规定，落实好反担保，赔付
备用信用证业务是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。备用信用证是在法律限制开立保函的情况
备用信用证业务的特征：在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银
备用信用证：可撤销的备用信用证是指附有申请人财务状况出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。这种信用证旨在保护开证行的利益，开证行是根据申请人的请求和指示开证的，如果没有申请人的指示，开证行是不会随意
备用信用证分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证。可撤销的备用信用证是指附有申请人财务状况出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。这种信用证旨在保护开证行的利益，开证行是根据申请人的请求和指示开
可撤销的备用信用证是指附有申请人财务状况出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。这种信用证旨在保护开证行的利益，开证行是根据申请人的请求和指示开证的，如果没有申请人的指示，开证行是不会随意撤销信用证的
两家金融机构之间按照协议约定先买入（卖出）金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售（回购）的资金融通行为。买入返售（卖出回购）相关款项在买入返售（卖出回购）金融资产会计科目核算。三方或以上交易
票据业务的相关监管管理要求：1.坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转。2.加强客户授信调查和统一授信管理。科学核定客户表内外票据业务授信规模，并将其纳入总体授信管理框架中。搜集客户资料，包含但不限于基
融资类银行保函主要包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函。借款保函：担保借款人 (申请人) 向贷款人 (受益人)按贷款合同的规定偿还贷款本息。授信额度保函：招保申请
非融资类银行保函主要包括：投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。投标保函：多用于公开招标的工程承包和物资采购合同项下，根据标书要求的担保。预付款保函：申请人一旦在基础交
2018 月， 《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》 (银监发[2018]4号)对商业银行贷款管理工作做了相关禁止性规定:1、严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域
公司贷款的相关监管要求如下1.严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域违规发放贷款。严禁违规为地方政府提供债务融资，严禁违规为环保排放不达标、严重污染且整改无望的落后企业提供贷款；严
票据业务是商业银行一项传统的资产业务，建立在商业信用基础之上，是银行信用与商业信用的结合。目前商业银行的票据业务主要为商业汇票承兑、贴现业务和银行之间办理的买断式转贴现业务，以及以票据类金融资产为基础
票据承兑业务是商业银行根据在本行开户客户提出的承兑申请，对客户的资信情况、交易背景情况、担保情况等进行审查，决定是否承兑的过程。票据承兑业务通过商业银行的承兑，商业信用就转化为银行信用，故一般归于信贷
商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说
按出票人不同，票据贴现业务又可分为：银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持
贷款发放是公司贷款基本流程的环节之一。贷款发放主要实行贷放分离、实贷实付。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式
贷款支付是公司贷款基本流程的环节之一。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账
贷后管理是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括：监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等
贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。注意事项：银行应提前提示借款人到期还本付息；
贷款“三查”与全流程管控：1、全流程管理：贷前管理、贷中管理和贷后管理即“三查”三个环节。2、诚信申贷：一是借款人恪守诚实守信原则，按贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真
无论是固定资产贷款、流动资金贷款还是个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。全流程贷款管理强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到贷款生命周期中的每一个环节。银行监管和银行经营的实践表明，信
诚信申贷的实质包含两个方面的内容：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的;二是借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用
实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程
"协议承诺"原则就是要求银行业金融机构作为贷款人应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。
"贷放分控"是商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，从而改变传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。
打包放款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加
按进出口方的融资用途来分，分为出口押汇和进口押汇。出口押汇：银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。进口押汇：信用证项下单到并经审核无误后
出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。贴现则是银行对未到期的远期票据有追 索权地买人，为客户提供短期融资业务。对客户来说如为
进口押汇是指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行先行代为对外付款。
公司贷款基本流程：1.贷款申请2.受理与调查3.风险评价4.贷款审批：审贷分离、分级审批5.合同签订6.贷款发放:实行贷放分离、实贷实付7.贷款支付8.贷后管理9.贷款回收与处置
贷款申请是贷款全流程管理的首要环节。借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要 求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、 有效。申请基本内容通常包括借款人名称、企业性质、
受理与调查是贷款全流程管理的第二步。银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的客户经理采用有效方式。收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估
风险评价是公司贷款基本流程中的关键步骤之一。银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交银行审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标和标准，对借款人情况、还款来
贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。
贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。贸易融资的方式有：（1）保理；（2）信用证；（3）福
销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。有追索：当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人(销售商)追索未付款项;
福费廷称为包买票据或买断票据，银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务
福费廷称为包买票据或买断票据，银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；二是银行（包买人）买断票据，也
联系：从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。区别福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如银行（包买人）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为
信用证 (Letter of Credit , L/ C) 是指由银行(开证行)依照(申请人的)要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者(受益人)或其指定 方进行付款的书面文
项目融资属于特殊的固定资产贷款。采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷款管理的有关要求执行。
项目融资属于特殊的固定资产贷款。但项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，
根据《项目融资业务指引》的规定，项目融资是指符合以下特征的贷款（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；（2）借款人通常是为建设
房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款，是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。
房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。住房开发贷款：银行向借款人发放用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款，贷款用途限于客户正常建造商品房及其配套设施所需的资金，一般包括拆迁费、建安
住房开发贷款是房地产开发贷款的一种，而房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款。住房开发贷款一般是指银行向借款人发放用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款，贷款用途限于客户正常建造商品房及其配套设施所需的资
商业用房开发贷款是房地产开发贷款的一种，而房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款。商业用房开发贷款一般是指银行向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、大型购物中心及其配套设施等商用项目建设的贷款。同时，对
房地产开发企业申请银行贷款，其自有资金（指所有者权益）应不低于国家规定的资本金比例要求，且应取得土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证，即“四证”齐备。
固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。1、固定资产投资：按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房
固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。1、固定资产投资：按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房
固定资产投资：按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资四个部分。固定资产贷款：根据用途，固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款。
申请固定资产贷款需要满足的条件• 借款人依法经工商行政管理或主管机关核准登记。• 借款人信用状况良好，无重大不良记录。• 借款人为新设项目法人，股东有良好的信用状况，无重大不良记录。• 国家对拟投资项
对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。需要注意，申请固定资产贷款要满足以下条件：• 借款人依法经工商行政管理或主管机
项目融资的特征：（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法
与固定资产贷款联系和区别：项目融资属于特殊的固定资产贷款。采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷款管理
个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。由于生产经营活动一般需要依法经国家工商行政管理部门核准登记，从事许可制经营的，还需要得到相关行政主管部门的经营许可，因此，个人申请经营贷
个人贷款基本流程与公司贷款的基本流程环节基本一致，具体将在第二节公司贷款基本流程中详细描述。从国际上个人贷款业务惯例和我国银行长期业务实践来看，在贷款受理与调查环节，通过面谈制度，可以有效鉴别个人客户
个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前，各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务，较为常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、先息后本法、组合还款法
个人贷款的相关监管要求：要遵守“了解你的客户”原则，全面持续评估借款人的信用情况、偿付能力、贷款用途等，审慎确定借款人适当性、综合资金成本、贷款金额上限、贷款期限、贷款用途限定、还款方式等。要防止借款
流动资金贷款的概述概念：流动资金贷款是商业银行向企事业法人或国家规定的可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。仅限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金不足。规定：
流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
借款人申请流动资金贷款应符合的基本条件包括借款人依法设立、贷款用途明确合法、借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源，借款人信用状况良好，无重大不良信用记录等。
商业银行受理客户的借款申请后，应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。商业银行应全面审查流动资金贷款的风险因素，并合理测算借款人营运资金需求，
流动资金贷款审批通过后，商业银行应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。在借款合同中应与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式
个人住房组合贷款是个人住房贷款的其中一类，主要是指银行以公积金存款和信贷资金为来源，向同一借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款，是个人住房委托贷款和银行自营性贷款的组合。
个人住房贷款主要包括如下8类：1.个人住房按揭贷款，是银行向自然人为购买、建造、大修各类型住房而发放的贷款。2.二手房贷款，是银行向自然人在二级市场购买各类型再次交易的住房而发放的银行自营性贷款。3.
个人汽车贷款，是指银行向个人发放的用于购买汽车的人民币贷款。 根据中国人民银行、中国银监会《汽车贷款管理办法》（2017年修订）规定：自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%，商用传统动力汽
助学贷款，包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。国家助学贷款，是指银行向中华人民共和国境内的（不含香港和澳门特别行政区、台湾地区）高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科生（含高职生）、研究生
个人消费额度贷款，是指银行对个人客户发放的可在一定期限和额度内随时支用的人民币贷款。借款人提供银行认可的质押、抵押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信
个人住房装修贷款，是指银行向个人客户发放的用于装修自用住房的人民币担保贷款。住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料款和厨卫设备款等。
个人权利质押贷款，是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放
一、贷款概述贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。同时，也是最大、最明显的信用风险领域。保函、承
贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。同时，也是最大、最明显的信用风险领域。保函、承诺、票据等业
个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数 个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类：个人住房贷款、 个人消费贷
个人住房贷款，是个人贷款最主要的组成部分，是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款，主要包括如下几类：1.个人住房按揭贷款，是银行向自然人为购买、建造、大修各类型住房而发放的贷款。2.