负债业务的基本特征及管理原则（1）基本特征①负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务。②负债具有偿还性。③负债具有潜在效益性。④负债是能用货币准确计量和估价的，因此负债都有确定的偿还金额，同时负债有确切的债权人和到期日。（2）主要分类按资金来源分类：存款
银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有消费信用、转账结算、 存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡功能包括：支付结算，汇兑转账，储蓄，循环信贷，个人信用，综合服务。
银行卡可根据不同的分类标准分为多种类型分类标准银行卡种类清偿方式借记卡、信用卡账户结算币种人民币卡、外币卡、双（多）币卡发行对象单位卡（商务卡）、个人卡信息载体磁条卡、芯片卡资信等级钻石卡、白金卡、金
金融犯罪的特点：①跨省、跨地区金融犯罪日益增多。②涉众型金融犯罪不断增长。③犯罪形式日趋职业化、组织化和智能化。④内外勾结作案特征逐渐凸显。
金融犯罪的典型案例：（1）伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪（2）票据诈骗罪及伪造、变造金融票证罪（3）违法发放贷款罪（4）信用卡诈骗罪
常见的金融犯罪行为分类：按照犯罪手段的不同，金融犯罪可分为欺诈型、伪造变造型、渎职型和其他方式型四大类；按照犯罪主体是否为金融机构及金融机构工作人员，可把金融犯罪分为特殊主体金融犯罪和一般主体金融犯罪
打击金融犯罪是现代金融监管的基本内涵之一。许多国家设有专门的金融犯罪调查机构部分国家赋予金融监管部门一定的犯罪侦查职权。巴寨尔委员会和一些国家的金融监管机构均将与执法部门合作作为原则性要求加以明确。2
金融犯罪概念中应包含以下要素：发生在金融领域，违反金融管理法规，破坏金融管理秩序，依照《刑法》应受刑事处罚等。通俗地说，金融犯罪是指发生在金融业务活动领域中的违反金融管理法律法规，危害国家有关货币、银
金融犯罪是指发生在金融业务活动领域中的，违反金融管理法律法规，危害国家有关货币、银行、信贷、票据、外汇、保险、证券期货等金融管理制度，破坏金融管理秩序，情节严重，依照《刑法》应受刑事处罚的行为。
行政诉讼受案范围是指人民法院受理行政诉讼案件的范围。这一范围同时决定着司法机关对行政主体行为的监督范围，决定着受到行政侵害的公民、法人和其他组织诉讼的范围，也决定着行政终局裁决权的范围。
行政诉讼的有关概念①行政诉讼受案范围是指人民法院受理行政诉讼案件的范围。②依据《行政诉讼法》的规定，行政诉讼参加人具体包括当事人、共同诉讼人、诉讼中的第三人和诉讼代理人。③根据证据的不同形式，行政诉讼
行政复议的具体程序分为申请、受理、审理、决定四个环节。决定是最后一个环节。根据《行政复议法》的规定，复议决定有四种：一是维持的决定；二是履行法定职责的决定；三是撤销、变更、确认违法和重新作出行政行为的
行政复议的具体程序分为申请、受理、审理、决定四个环节。审理是复议机关对复议案件的事实、证据、法律适用及争论的焦点等进行审理的过程，根据《行政复议法》的规定，复议机关既有权审查行政行为是否合法，也有权审
行政诉讼管辖是指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。这种职权分工对审判机关来说，确定了同级人民法院之间审理行政案件的具体分工;对当事人来说，解决了发生争议后去哪一级哪一个法院去起诉或者应诉的问题
行政诉讼的诉讼参加人是指依法参加行政诉讼活动，享有诉讼权利，承担诉讼义务，并且与诉讼争议或诉讼结果有利害关系的人。依据《行政诉讼法》规定，行政诉讼参加人具体包括当事人、共同诉讼人、诉讼中的第三人和诉讼
行政诉讼的证据是指在行政诉讼中用以证明案件真实情况的一切材料或手段。依据《行政诉讼法》的规定，根据证据的不同形式，行政诉讼的证据可以分为书证、物证、视听资料、电子数据、证人证言、当事人陈述、鉴定意见、
行政诉讼的执行①须有执行根据，就是强制执行据以执行的法律文书，即生效的判决书、裁定书和赔偿调解书。②须有可供执行的内容，一般是指赔偿，实施特定行为的义务。③被执行人有能力履行而不履行义务。④申请人在法
行政复议的作用、原则及范围：作用①行政复议有利于解决行政争议。②行政复议是行政监督的重要手段。③行政复议作为一种重要的行政救济方法，可以为公民、法人或者其他组织的合法权益提供有力的法制保障，使其免受不
①行政复议机关：行政复议机关是指依照法律规定，有权受理行政复议的申请，依法对被申请的行政行为进行合法性、适当性审查并作出裁决的行政机关。②行政复议的参加人申请人指认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，
行政复议的原则是指由《行政复议法》确立和体现的，反映行政复议基本特点，贯穿于行政复议全过程，并对行政复议起规范和指导作用的基本行为准则。主要有：合法审查原则、合理性审查原则、公开原则、公正原则、效率原
行政复议的作用主要体现在以下三个方面：一是行政复议有利于解决行政争议。行政复议有利于正确的行政决定得以贯彻执行，违法、不当的行政行为得以撤销或废止，使公民、法人或其他组织的合法权益受到的损害得以恢复。
根据《行政处罚办法} ，国务院银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚的程序可分为立案、调查、取证、审理、审议、听证、决定与执行等环节。 在决定与执行环节时，应该注意以下事项：行政处罚意见
行政复议的参加人是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围包括申请人、被申请人、第三人及代理人等。1.行政复议申请人是指认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，依据《
行政复议的具体程序分为申请、受理、审理、决定四个环节。申请行政相对人不服行政主体的行政行为而向复议机关提出要求撤销或变更该行政行为的请求。受理申请人提出复议申请后，行政复议机关对复议申请进行审查。审理
行政复议的具体程序分为申请、受理、审理、决定四个环节。申请人提出复议申请后，行政复议机关对复议申请进行审查。复议机关对复议申请进行审查后，应当在收到申请书后的一定期限内，对复议申请分别作以下处理：一是
行政复议机关是指依照法律规定，有权受理行政复议的申请，依法对被申请的行政行为进行合法性、适当性审查并作出裁决的行政机关。
没收违法所得是常见的行政处罚之一，它是指行政机关依法将行为人通过违法行为获取的财产收归国有的处罚。没收违法所得既可以适用于对机构的处罚，也可适用于对个人的处罚。
罚款是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为。罚款不同于《刑法》中的罚金，罚金是一种附加刑，只能由人民法院依法判决。罚款是实践中最为常见的一种
行政处罚的程序及实施：根据《行政处罚办法》，国务院银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚的程序可分为立案、调查、取证、审理、审议、权利告知听证、决定与执行等环节。（1）立案：银行业监督管理机构发现
禁止一定期限直至终身从事银行业工作是常见的行政处罚之一。《银行业监督管理法》和《商业银行法》对该项惩戒方式进行了规定。《行政处罚办法》则进行了明确界定，即“禁止从事银行业工作是指实施违法、违规行为的责
取消董(理)事、高级管理人员一定期限直至终身任职资格是常见的行政处罚之一。根据《银行业监督管理法》第二十条的规定，国务院银行业监督管理机构及其派出机构对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管
吊销金融许可证：金融许可证是监管机构依法颁发的准许从事金融业务的书面文件。吊销金融许可证属于资格罚，是指监管机构对于具有金融许可证的相关机构，吊销其从事金融业务的许可证，剥夺其从事金融业经营活动权利的
责令停业整顿是指行政机关对违反行政管理法规的金融机构，依法在一定期限内剥夺其开展经营活动的权利的行政处罚。责令停业整顿将极大地影响银行业金融机构的经济利益，因此只有对情节特别严重的行政违法行为才能适用
根据《行政处罚办法} ，国务院银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚的程序可分为立案、调查、取证、审理、审议、听证、决定与执行等环节。 在做取证时，应该注意以下事项：行政处罚证据包括书证
根据《行政处罚办法} ，国务院银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚的程序可分为立案、调查、取证、审理、审议、听证、决定与执行等环节。 在做调查时，应该注意以下事项：调查人员应当全面、客
根据《行政处罚办法} ，国务院银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚的程序可分为立案、调查、取证、审理、审议、听证、决定与执行等环节。 在权利告知听证环节时，应该注意以下事项：银行业监督
根据《行政处罚办法} ，国务院银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚的程序可分为立案、调查、取证、审理、审议、听证、决定与执行等环节。 在做审议时，应该注意以下事项：行政处罚委员会以审理
根据《行政处罚办法} ，国务院银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚的程序可分为立案、调查、取证、审理、审议、听证、决定与执行等环节。 在做审理时，应该注意以下事项：监督检查部门认为需要
维护当事人的合法权益原则：在行政处罚过程中，当事人有知情权、确认权、申请回避权、陈述申辩权、举证权、免于不利陈述权、申请听证权、申请复议权、提起诉讼权、赔偿请求权、申诉检举权等多项权利行政机关在处罚过
程序合法原则：程序法定是行政法治的主要理念之一，《行政处罚法》规定，不遵守法定程序的，行政处罚无效。这意味着严格遵循法定程序是行政处罚合法有效的前提，根据《行政诉讼法》 的规定行政处罚违反法定程序的，
警告是指行政机关对有违法行为的公民、法人或者其他组织提出警示和告诫，使其认识所应负责任的一种处罚。其目的是通过给予行为人告诫，使其以后不再作出违法行为。警告既可以适用于对机构的处罚，也可适用于对个人的
行政处罚的种类：种类内容警告指行政机关对有违法行为的公民、法人或者其他组织提出警示和告诫，使其认识所应负责任的一种处罚。其目的是通过给予行为人告诫，使其以后不再作出违法行为。适用：机构/个人罚款指行政
过罚相当原则：《行政处罚法》第四条第二款规定“设定和实施行政处罚必须以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当”，对违法行为人适用行政处罚时，所科罚种和处罚幅度要与违法行为人的违法
公平、公正、公开原则：公平原则最初来源于民法领域，其核心要义在于平等。该办法对公平原则的规定充分彰显了对行政处罚相对人的利益保护，体现了对市场主体的尊重。公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。
行政处罚的原则1、公平、公正、公开原则2、过罚相当原则3、程序合法原则4、维护当事人的合法权益原则5、处罚与教育相结合原则
处罚与教育相结合原则：一方面，要对违反行政管理法律规范的行政相对人进行惩罚，另一方面，也要教育他们自觉遵守法律，行政处罚主要是通过对违反行政法义务的行政相对人进行惩罚，从而对其本人及其他行政管理相对人
我国监管强制措施的类型对象措施银行业金融机构（1）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准（2）限制资产转让（3）限制分配红利和其他收入银行业金融机构股东对于银行业金融机构
实施监管强制措施的前提条件1、银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，经银行业监督管理机构责令限期改正后逾期未改正。2、银行业金融机构的行为违反法律、行政法
对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施：针对银行从业人员，监管部门有权责令银行业金融机构撤换董事、高级管理人员或者限制其权利。该项措施主要是针对董事、高级管理人员缺乏履行职责的知识、经验和能力，或者
对银行业金融机构股东的措施：对于银行业金融机构股东，监管部门可以责令控股方转让股权或者限制部分股东的权利。该项措施主要是针对银行业金融机构的股东从事恶意控股、虚假出资以及严重影响该机构安全稳健运行、损
对银行业金融机构的措施(一) 责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准该项措施主要是针对银行业金融机构某项业务的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷缺乏经验丰富的经营管理人员
实施监管强制措施的程序1、银行业监督管理机构通过非现场监管和现场检查手段发现银行业金融机构存在符合实施监管强制措施前提条件的行为时，根据检查确认的事实，经监管检查人员报请国务院银行业监督管理机构或者其
现场检查实施：一是进点会谈。检查组提前或进场时向被查机构发出书面检查通知，组织召开进点会谈并向被查机构提出配合检查工作的要求，由检查组组长或其他负责人宣布现场检查工作纪律和有关规定，告知被查机构应对检
现场检查的原则（1）合法性原则【主体合法、程序合法、形式合法】（2）廉洁性原则（3）严查严处原则
现场检查的实施流程：（1）现场检查管理①根据监管职责划分，银保监会及其派出机构现场检查工作实行分级立项、分级实施，按照“谁立项、谁组织、谁负责”的工作机制，开展现场检查。②监管机构现场检查部门应对全国
(一) 现场检查管理现场检查的管理是指监管机构现场检查部门对现场检查从立项到问题处理全流程，以及人力资源、物资资源等实施统筹协调和归口管理的行为。根据监管职责划分，现场检查工作实行分级立项、分级实施，
现场检查立项是指各有关单位按照职责分工确定现场检查项目和对象之后，由监管机构现场检查部门将项目汇总并制定现场检查计划的过程。(一) 确定检查项目(二)确定检查对象(三) 制定现场检查计划(四)现场检查
现场检查的执行主要包括以下工作(一)现场检查准备(二)现场检查实施(三)检查报告(四)检查处理
现场检查：一是成立检查组，监管机构在实施现场检查前组成检查组，根据检查任务，合理配备检查人员。检查组实行组长负责制。检查组组长在检查组成员中确定主查人，负责现场检查工作的具体组织和实施。二是查前调查，
对于现场检查发现的问题，监管部门将根据问题程度采取不同层次的处理措施。一是对于检查中发现的一般违规问题，监管部门应在检查意见书中提出整改意见，责令被查机构限期改正。被查机构应在规定时间内，向《现场检查
委托贷款业务：由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担贷款风险
代销开放式基金：银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。
代理国债买卖：除金融机构外，凡持有有效身份证件的个人以及企业或事业社团法人，均可在商业银行柜台开立国债托管账户并进行国债买卖。柜台交易实行债券和资金的实时交割结算。承办银行和中央国债登记结算有限责任公
资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。通常来讲，托管人的职责主要包括针对投资资产的安全保管、资金清算、会计核算、资
目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括：证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投
代保管业务是商业银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务的主要产品。银行提供各种规格的保管箱，
代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业务。露封保管业务：客户将物品交给商业银行代保管时不加封，由商业银行保管部门当面验收点清后，收妥后给客户开出保管收据，订立代保管契约，载明保管物品的名称、种类、数
代保管业务经营风险即操作风险，主要是商业银行内部控制系统不完善而导致的风险，是代保管业务管理制度不完善或工作人员未严格遵守规章制度，违章操作，导致代保管行承受各种损失。商业银行代保管业务操作风险管理的
密封保管业务：客户先将代保管物品密封，然后交给商业银行代为保管的一种代保管方式。代保管期间，商业银行保管部门不得开启密封物品，保管期满后保险原封不动交还客户。主要用于金银珠宝、珍贵文物、契约文件等物品
露封保管业务：客户将物品交给商业银行代保管时不加封，由商业银行保管部门当面验收点清后，收妥后给客户开出保管收据，订立代保管契约，载明保管物品的名称、种类、数量、保管期限、保管费用、双方责任和义务等内容
商业银行对代理业务的管理要求：开展代理业务，要按照“内控优先、制度先行”原则，制定完善较为科学的代理业务管理办法、操作规程和财务核算办法。开办代理业务，要有明确的授权，不得未经授权、擅自代理，不得超越
代理商业银行业务是商业银行之间相互代理的业务。代理商业银行业务包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中主要是代理结算业务，具体包括代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等
代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。代理证券资金清算业务主要包括：1.一级清算业务即各证券公司总部以
国际清算：国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算业务是商业银行的一项综合性、服务性、国际性的基础业务，随着国际支付业务的日益发展，它对国际银行业务的发展起着重要的作
代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主
代理银行业务一般包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务和代理商业银行业务。1.代理政策性银行业务代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的
代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题。日前主要代理中国进出口银
代理中央银行业务是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。
代理保险业务是指代理机构接受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。商业银行代理保险业务，可以受托于个人或法人投保各险种的保险事宜，也可以作为保险公司的代表，与保险公司签订代理协议，是保险人委托代
托收意指银行按照从出口商那里收到的指示办理：（1）获得金融单据的付款及/或承兑，或者（2）凭付款及/或承兑交出单据，或者（3）以其他条款和条件交出单据。托收方式的基本当事人有四个：即委托人、托收行、代
信用证是银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。在国际贸易中，开证银行根据进口商请求和指示，授权出口商凭所提交的符合信用证规定的单据支款
信用证的分类方式比较多，主要有以下几种：①按进出口可分为：进口信用证和出口信用证。②按开证行保证性质的不同，可分为：可撤销信用证和不可撤销信用证。现在银行基本上只开不可撤销信用证。③按信用证项下的汇票
信用证业务是单据买卖。受益人要保证收款就一定要提供与信用证相符的单据，开证行拒付只能以单据上的不符点为由。信用证业务所涉及的基本当事人为三个：开证申请人、开证行和受益人。还可能出现保兑行、通知行、被指
银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转
托收结算方式分为：光票托收、跟单托收和直接托收。跟单托收按金融单据是否随附商业单据分为两种：一种是金融票据随商业单据的托收，这种托收是凭汇票付款，其他单据是汇票的附件，起“支持”汇票的作用。另一种是商
信用证是银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。在国际贸易中，开证银行根据进口商请求和指示，授权出口商凭所提交的符合信用证规定的单据支款
国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。同一家银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行。当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来
托收方式的基本当事人有四个：即委托人、托收行、代收行和付款人。还可以有提示行和需要时的代理两个其他当事人。提示行，是按托收指示中的交单条件要求付款人付款或承兑赎单的银行。提示行的主要责任有核查汇票上承
根据单位结算账户用途，可以分为：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。基本存款账户，是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户。一般存款账户，是存款人因借款或其他结算需要
个人结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。银行可根据自身风险管理水平、存款人身份信息核验方式及风险等级，审慎确定代理开立的个人银行账户功能。Ⅰ类户为存款人提供存款、
个人结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户，一般分为Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类，每一类户提供的服务是有所区别的，具体如下Ⅰ类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账
个人结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户，一般分为Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类，每一类户提供的服务是有所区别的，具体如下：Ⅰ类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转
汇款是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。汇款人收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基
托收承付也称异地托收承付，是收款人根据购销合同发货后，委托银行向异地付款人收取款项，付款人向银行承认付款的结算方式。特点：可以促使销货单位按照合同规定发货，购货单位按照合同规定付款，维护了购销双方的权
委托收款指收款人向银行提供收款依据，委托银行向付款人收取款项的结算方式，分为异地委托收款、同城委托收款和同城特约委托收款。特点：方便灵活、适用面广、不受金额起点限制等特点，无论单位还是个人都可凭已承兑
单位结算账户：存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位结算账户。单位结算账户按用途分为：基本存款账户，是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户。一般存款账户，是存款人因借款或其他结算需要
非票据结算业务常见的主要有汇兑、托收承付和委托收款、委托收款。（1）汇兑汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。单位和个人的各种款项结算，均可使用汇兑结算方式。汇兑能够及时、安全地将款项汇
汇兑是非票据结算业务中常见的结算方式之一。主要是指汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。适用范围：单位和个人的各种款项结算，均可使用汇兑结算方式。特点：汇兑能够及时、安全地将款项汇划至指定账户