一、资产规模在银行经营管理中，资产规模大、市场覆盖率广以及拥有庞大客户群的大型银行不仅在存、贷业务上有优势，而且有更多的非利息收入来源，从而获取范围经济的效益。银行的规模决定了其收入的大小，但这并不表明规模愈大愈好。在银行的价值链条中，利息收入仅是开端，利润的
结构指标主要包括资产结构、贷款结构、负债结构、收入结构和计算结构5种，其计算公式分别如下：（1）资产结构生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类
负债是银行资产负债表中与资产相对应的科目，它是决定一家银行盈利能力的重要因素。分析负债结构可以反映银行的资金来源情况，并在一定程度上反映了银行的业务发展水平和市场地位；相对于那些较依赖同业资金市场融资
收入结构主要表现为净利息收人与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，风险也易于控制。计算公式为：非利息收入占营业收入比=非利息收入/营业收入x100
贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因而贷款结构通常是分析银行资产结构性时最重要的一个指标。在分析贷款结构时，零售贷款占比是一个重要指标。一般认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中经
一、资产规模在银行经营管理中，资产规模大、市场覆盖率广以及拥有庞大客户群的大型银行不仅在存、贷业务上有优势，而且有更多的非利息收入来源，从而获取范围经济的效益。银行的规模决定了其收入的大小，但这并不表
对于中国一些同时在A股和H股上市的银行而言，必然分别涉及以A股和以H股为基准的市值，计算公式如下：以A股为基准的市值（美元）=（A股股价X A股股数+H股股价X H股股数／港元对人民币汇率）／人民币对
生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。生息资产占比=生息资产平均余额/资产总额×100%
我国商业银行组织架构的发展趋势①渐进式推进事业部制改革②建立垂直化风险管理体系③建设流程银行：以客户为中心；以业务线垂直运作和管理为主；前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控；实施以业务单元纵向为
流程银行具有以下特征：（1）以客户为中心。①以客户为中心构建业务管理架构，确定部门职责，形成合理的业务流程基础。②按照客户的需求和为客户提供方便快捷和优质服务的思路设计各项业务流程，建立满足客户不断变
建立以客户需求为基础的五大业务线①零售业务：为个人和小微企业提供零售银行服务，主要是一些相对常规的金融服务，包括银行账户、支付结算、银行卡、信用卡、房贷、车贷、经营性贷款等。②财富管理业务：为中高端个
我国商业银行组织架构：从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构。从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。
我国商业银行组织架构及发展趋势：（1）我国商业银行组织架构从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构。从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是采用以区域管理为主的
根据业务线职能设置组织架构模式这种模式下的业务板块分得更为细致，根据业务线职能设置组织架构，提供专业化服务。以摩根大通银行为例，它将零售业务分为常规的零售业务、信用卡和汽车贷款两大条线，将金融市场业务
根据客户需求层次来组合业务板块：这种模式根据客户的基础金融需求和高端金融需求来划分业务板块。法国巴黎银行是这种模式的典型代表。它将满足客户一般需求的零售业务和商业银行业务放在一起成为一个大的零售银行板
采用“大个金”和“大公金”两大业务板块：“大个金”业务板块包括：为个人客户提供服务的零售业务和财富管理业务；“大公金”业务板块包括：为企业和机构客户提供服务的商业银行业务、金融市场业务和投行业务。“大
我国商业银行自深化股份制改革后，在银行组织架构的发展方面着重于渐进式推进事业部制改革、建立垂直化风险管理体系和建设流程银行。1.渐进式推进事业部制改革事业部制是指在企业内部以产品、地区或顾客为依据，将
渐进式推进事业部制改革：事业部制是指在企业内部以产品、地区或顾客为依据，将相关的研究开发、采购、生产、销售等部门结合成一个相对独立的组织结构形式。事业部型组织架构突出了“以客户为中心”的经营理念，有利
建立垂直化风险管理体系：国外先进商业银行的实践表明，垂直化的风险管理体系能够确保银行风险管理的战略意图和具体措施更有效地传递到基层，减少各代理层次的干扰和扭曲；是建立长效风险管理机制、提高信贷资产质量
采取不同的顶层组织架构设计模式含义代表银行采用“大个金”和“大公金”两大业务板块将主要为个人客户提供服务的零售业务和财富管理业务放在一个板块来管理，将主要为企业和机构客户提供服务的商业银行业务、金融市
建设流程银行现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下特征：（1）以客户为中心。①以客户为中心构建业务管理架构，确定部门职责，形成合理的业务流程基础。②按照客户的需求和为客户提供方便
在顶层的业务板块管理上，五大业务线通常会有不同的组合方式，形成了不同的顶层组织架构设计，大体可以分为以下三种模式：1.采用“大个金”和“大公金”两大业务板块“大个金”业务板块包括：为个人客户提供服务的
按照企业法人角度划分，商业银行组织架构的形式分为统一法人制组织架构：相对集权，分支机构不具备独立的法人资格多法人制组织架构：集团总部下设子公司，子公司具有法人地位。银行多通过多法人制组织架构来拓展新兴
商业银行组织架构的作用：①从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、管理职位及体系结构，以便为各种要素安排一个最佳的空间位置。②明确各层次、各部门、各职位的职责、任务、权利、利益及其相互关系，从而在
以业务线管理为主的事业部制组织架构特点和缺点如下：特点：全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权；每个事业部都是一个利润中
矩阵型组织架构特点和缺点如下：特点：在总行和分支机构之间设立若干区域总部，负责全行战略规划在该区域的实施、管理和指导该区域的所有分支机构；总行与区域总部按相同序列设立若干事业部，区域总部的事业部接受区
同业业务的风险管理要求主要包括七个方面：1.管理体系要求2. 专营与授权管理要求3. 投信管理要求4. 担保管理要求5. 期限要求6. 会计处理要求7. 资本管理要求
同业业务资本管理要求：单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%。其中，一级资本、风险权重为零的资产按照《商业银行
组织架构是企业的流程运转、部门设置及职能规划等最基本的结构依据。商业银行组织架构是商业银行业务运行和管理实施的组织方式，其主要内容包括总部部门的设置及其功能和权限、部门之间的相互关系，分支机构的功能、
授信管理要求商业银行应当建立健全本机构统一的同业业务授信管理政策，并将同业业务纳入全机构统一授信体系，由总部自上而下实施授权管理，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。商业银行应建立健全同业业务授
商业银行开展同业业务实行专营部门制，由法人总部建立或指定专营部门负责经营商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务，已开展的存量同业业务到期后结清;不得在金融交易市场单独立户，已
按照管理会计角度划分，商业银行组织架构的形式分为：成本中心：涵盖管理部门、运作中心、培训机构等。利润中心：包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。
以区域管理为主的总分行型组织架构：特点：总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门，行使相应的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权；以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标
同业业务会计处理要求：商业银行应当按照国家有关法律法规和会计准则的要求，采用正确的会计处理方法确保各类同业业务及其交易环节能够及时、完整、真实、准确地在资产负债表内或表外记载和反映。
同业业务期限要求：金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不得超过一年，业务到期后不得展期。监管部门仅对5类同业融资业务进行了明
担保管理要求：金融机构开展买入返售(卖出回购)和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外。
特定目的载体同业投资业务风险承担主体：风险承担主体指根据特定目的载体结构，实质承担特定目的载体兑付资金来源及安全性的主体，可以为投资的目标权益受让主体、担保主体及支付收益主体，依据“实质重于形式”的原
特定目的载体同业投资业务坚持的原则：依法合规原则。开展特定目的载体同业投资业务须遵守国家法律、法规及相关监管规定，符合银行风险管理及授信投向政策，不得投资或者委托其他金融机构购买法律规定、监管规定禁止
特定目的载体同业投资业务是指金融机构购买或委托其他金融机构购买特定目的载体(包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产
业务坚持原则：依法合规原则；风险收益匹配原则；集中管理及总量控制原则；实质重于形式原则。风险承担主体：指根据特定目的载体结构，实质承担特定目的载体兑付资金来源及安全性的主体，可以为投资的目标权益受让主
根据中国人民银行、原银监会等5部委联合发布的《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发[2014]127号）规定，同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要
同业代付分为境内同业代付和海外同业代付，业务实质均属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。同业代付业务中，接受客户申请、从同业机构副通资金并委托同业机构将款项支付给该客户交易对手的同业
同业借款业务期限按照监管部门对金融机构借款期限的有关规定执行，由双方共同协商确定，但最长期限自提款之日起不得超过三年。非银借款业务特指银行机构与非银行金融机构（以下简称借款人）按约定的期限、利率及金额
本、外币资金存放同业业务(以下简称存放同业)是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。外币须为可自由兑换货币。存放同业业务范围分为信用存放同业业务和
同业业务的管理体系要求商业银行开展同业业务，应遵守国家法律法规及政策规定，建立健全相应的风险管理和内部控制体系，遵循协商自愿、诚信自律和风险自担原则，加强内部监督检查和责任追究，确保各类风险得到有效控
根据中国人民银行、原银监会等5部委联合发布的《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发[2014]127号）规定，同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要
理财产品投资资产管理产品的，应当符合以下要求:(1)准确界定相关法律关系，明确约定各参与主体的责任和义务，并符合该资产管理产品的相关监管规定;(2)所投资的资产管理产品不得再投资于其他资产管理产品(公
2021年12月，《理财公司理财产品流动性风险管理办法》(中国银保监会令2021年第14号)颁布。明确理财公司应当建立健全理财业务流动性风险管理制度，加强理财产品及其所投资资产期限管理，专业审慎、勤勉
理财产品投资于非标准化债权类资产的，应当符合以下要求：(1)确保理财产品投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、风险审查和投后风险管理，并纳人全行统一的信用风险管理体系;(2)全部
同业业务的定义同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型包括同业拆借、同业存款、同业借款同业代付、买入返售（卖出回购）等同业融资业务和同业投资业务
理财产品直接或间接投资于非标准化债权类资产的，非标准化债权类资产的终止日不得晚于封闭式理财产品的到期日或者开放式理财产品的最近一次开放日。理财产品直接或间接投资于未上市企业股权及其受(收)益权的，应当
理财产品的杠杆控制：不得发行分级理财产品。分级理财产品是指按照本金和收益受偿顺序的不同，将理财产品划分为不同等级的份额，不同等级份额的收益分配不按份额比例计算，而是由合同另行约定、按照优先与劣后份额安
理财产品直接或间接投资于银行间市场、证券交易所市场或者国务院银行业监督管理机构认可的其他证券的，应当符合以下要求:(1)每只公募理财产品持有单只证券或单只公募证券投资基金的市值不得超过该理财产品净资产
商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信息，披露的信息应当至少包括以下内容：当期发行和到期的理财产品类型、数量和金额、期末存续理财产品数量和
理财产品投资资产管理产品的，应当符合以下要求:(1)准确界定相关法律关系，明确约定各参与主体的责任和义务，并符合该资产管理产品的相关监管规定;(2)所投资的资产管理产品不得再投资于其他资产管理产品(公
商业银行发行公募理财产品的，应当在本行官方网站或者按照与投资者约定的方式披露以下信息：1.在全国银行业理财信息登记系统获取的登记编码；2.销售文件，包括说明书、销售协议书、风险揭示书和客户投资者权益须
主要同业业务管理的种类包括：（1）存放同业指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。分为信用存放同业业务和存单质押存放同业业务。（2）同业借款同业借款
理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资
【销售人员管理】理财产品销售活动原则：勤勉尽职原则、诚实守信原则、公平对待投资者原则、专业胜任原则。销售人员在为投资者办理购买理财产品手续前，特别注意事项：①有效识别投资者身份；②向投资者介绍理财产品
销售人员在为投资者办理购买理财产品手续前，特别注意事项：①有效识别投资者身份；②向投资者介绍理财产品销售业务流程、收费标准及方式等；③了解投资者风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求；④提醒投资者
理财业务的销售管理主要包含：销售业务管理和销售人员管理。1、销售业务管理商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益
商业银行从事理财产品销售活动，不得有下列情形：Ⅰ、将存款作为理财产品销售，将理财产品作为存款销售，将理财产品与存款进行强制性搭配销售，将理财产品与其他产品进行捆绑销售；Ⅱ、采取抽奖、回扣或者赠送实物等
销售人员从事理财产品销售活动，不得有的情形：①在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益，承诺进行利益输送，通过给予他人财物或利益，或接受他人给予的财物或利益等形式进行商业贿赂；②诋毁其他机构的理财产品或
商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信息，披露的信息应当至少包括以下内容：当期发行和到期的理财产品类型、数量和金额、期末存续理财产品数量和
销售业务管理：商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混合类理
商业银行董事会和高级管理层应当充分了解理财业务及其所面临的各类风险，根据本行的经营目标、投资管理能力、风险管理水平等因素，确定开展理财业务的总体战略和政策，确保具备从事理财业务和风险管理所需要的专业人
市场交易和公平交易是商业银行开展理财业务应当满足的要求之一。商业银行开展理财业务，应当遵守市场交易和公平交易原则，不得在理财产品之间、理财产品投资者之间或者理财产品投资者与其他主体之间进行利益输送。
风险隔离是商业银行开展理财业务应当满足的要求之一。商业银行开展理财业务，应当确保每只理财产品与所投资资产相对应，做到每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算，不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分
业务隔离是商业银行开展理财业务应当满足的要求之一。商业银行开展理财业务，应当确保理财业务与其他业务相分离，理财产品与其代销的金融产品相分离，理财产品之间相分离，理财业务操作与其他业务操作相分离。
集中统一管理是商业银行开展理财业务应当满足的要求之一。商业银行应当通过具有独立法人地位的子公司开展理财业务。暂不具备条件的，商业银行总行应当设立理财业务专营部门，对理财业务实行集中统一经营管理。
从理财产品资产配置的角度讲，资管新规允许商业银行或理财公司将本公司发行的理财产品投资于公募证券投资基金或其他机构发行的资产管理产品，此时，商业银行或理财公司是投资人，其他资管机构是管理人。从理财业务的
理财产品的销售渠道分为直销和代销。直销是指商业银行或理财公司自己销售本公司所发行的理财产品；代销是指其他理财公司、商业银行等机构代理销售理财产品。
理财产品托管人：资管新规要求理财产品应由具有托管资质的第三方机构进行独立托管。商业银行或理财公司将其发行的理财产品委托给具有托管资质的商业银行，由其行使资产保管、资金清算、会计核算、资产估值、投资监督
理财产品管理人：商业银行或理财公司是理财产品的管理人，也是理财业务的供给方，负责理财产品的发行、募集、投资运作和日常管理，在控制风险的基础上为投资者争取最大化的投资收益。
根据资管新规，商业银行应当以理财子公司的形式开展理财业务，银行内部不再开展理财业务，目的是避免理财业务风险传导至银行，促进理财业务回归本源，并对理财业务进行单独监管。
包含。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：①具有2年以上投资经历，且满足下列条件之一的自然人：家庭金融
商业银行应当根据运作方式的不同，将理财产品分为封闭式理财产品和开放式理财产品。（1）封闭式理财产品是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额固定不变，投资者不得进行认购或者赎回的理
理财业务的参与主体主要包括：A.合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：①具有2年以上投资经历，且满足下列
私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：（1）
商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。（1）固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%；（
商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。合格
1.商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
理财业务是商业银行的表外业务，商业银行开展理财业务时不得承诺保本保收益。出现兑付困难时，商业银行不得以任何形式垫资兑付。商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平
商业银行理财业务是指商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。（1）理财业务是商业银行的表外业务，商业银行开展理财业务时不得承诺
目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括：证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投
密封保管业务：客户先将代保管物品密封，然后交给商业银行代为保管的一种代保管方式。代保管期间，商业银行保管部门不得开启密封物品，保管期满后保险原封不动交还客户。主要用于金银珠宝、珍贵文物、契约文件等物品
商业银行对代理业务的管理要求：开展代理业务，要按照“内控优先、制度先行”原则，制定完善较为科学的代理业务管理办法、操作规程和财务核算办法。开办代理业务，要有明确的授权，不得未经授权、擅自代理，不得超越
资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。通常来讲，托管人的职责主要包括针对投资资产的安全保管、资金清算、会计核算、资
代销开放式基金：银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。
委托贷款业务：由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担贷款风险
代保管业务是商业银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务的主要产品。银行提供各种规格的保管箱，
代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业务。露封保管业务：客户将物品交给商业银行代保管时不加封，由商业银行保管部门当面验收点清后，收妥后给客户开出保管收据，订立代保管契约，载明保管物品的名称、种类、数
露封保管业务：客户将物品交给商业银行代保管时不加封，由商业银行保管部门当面验收点清后，收妥后给客户开出保管收据，订立代保管契约，载明保管物品的名称、种类、数量、保管期限、保管费用、双方责任和义务等内容
代理国债买卖：除金融机构外，凡持有有效身份证件的个人以及企业或事业社团法人，均可在商业银行柜台开立国债托管账户并进行国债买卖。柜台交易实行债券和资金的实时交割结算。承办银行和中央国债登记结算有限责任公
代保管业务经营风险即操作风险，主要是商业银行内部控制系统不完善而导致的风险，是代保管业务管理制度不完善或工作人员未严格遵守规章制度，违章操作，导致代保管行承受各种损失。商业银行代保管业务操作风险管理的
国际清算：国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算业务是商业银行的一项综合性、服务性、国际性的基础业务，随着国际支付业务的日益发展，它对国际银行业务的发展起着重要的作
代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主