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内部控制与风险管理

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内部控制与风险管理考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:李楠
所属科目:初级银行管理
考点标签: 了解
所属章节:第十九章 企业集团财务公司业务与监管/第二节 企业集团财务公司经营与管理/内部控制与风险管理
所属版本:2024

内部控制与风险管理介绍

内部控制与风险管理

1、财务公司内部控制

(1)财务公司内部控制的基本原则:全面性、审慎性、有效性、独立性、制衡性。

(2)财务公司内部控制的基本要求

①财务公司应建立完善的法人治理结构

②财务公司应建立科学、有效的绩效评价机制

③财务公司应建立涵盖各项业务的、全系统的风险管理系统,运用风险量化评估的方法,对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险进行持续的监控。

④财务公司应建立内部控制的后评价制度,定期对内部控制的制度建设和执行情况进行回顾和检讨,并根据国家法律法规、金融监管规章的变化、公司组织结构、经营状况以及市场环境的变化进行修订。

⑤财务公司应明确划分各机构、部门和各岗位的任务、职责和权限,建立职责分离、横向纵向相互监督制约的机制。关键岗位的人员应实行定期轮岗制。

⑥财务公司应建立完整的授权体系,包括董事会对高级管理层的授权;董事长对总经理、风险控制委员会的授权;总经理对副总经理、部门经理的授权;部门经理对工作人员的授权等。授权力求适当、明确,并采取书面形式。

2、财务公司风险管控

(1)财务公司风险管控体系

(2)财务公司全面风险管理

(3)财务公司内控合规体系建设

专题更新时间:2025/08/01 11:33:18

内部控制与风险管理考点试题

判断题 1.财务公司内部控制的基本原则包括全面性、审慎性、有效性、独立性、制衡性。()
A .
B .

正确答案: B

答察解析: 财务公司内部控制的基本原则包括全面性、审慎性、有效性、独立性、制衡性。

大咖讲解:内部控制与风险管理

李楠
基金从业
银行从业
证券从业
233网校签约网课老师,专业从事AFP/CFP、银行从业、基金从业、中级经济师、银行校园招聘等课程的研究和授课,曾在四大行及华夏银行、天津银行、渤海银行等机进行金融类培训工作。
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