关键风险指标

统计原则

重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则、全面性原则

统计要求

①明确损失数据口径，包括总损失、回收后净损失、保险缓释后净损失。

②建立适当的数据阈值，可就数据收集和建模制定不同阈值，但应避免建模阈值大大高于收集阈值，并就阈值情况进行合理解释说明。

③分析不同数据采集时点的差异，包括发生日、发现日、核算日（准备计提日）等。

④明确合并及分拆规则，如一次事件多次损失、有因果关系的多次损失等。

核心环节

①损失事件识别。

②损失事件填报。

③损失金额确定。

④损失事件信息审核。

⑤损失数据验证。

操作风险管理报告

由操作风险牵头管理部门组织相关部室编写，定期分析报告期内操作风险的基本状况、采取的主要举措、存在的风险隐患和应关注的管理问题，并提出工作建议，报告应提交高管层和董事会。

操作风险专项报告

相关业务部门负责编写，分析报告各项业务或产品中存在的风险隐患，提交操作风险牵头部门，并向高管层报告。

操作风险监测报告

由操作风险牵头管理部门报告，根据各项监测指标值的变化和异动情况分析全行有关操作风险的变化趋势，并对潜在的重大风险隐患进行提前揭示。

操作风险损失事件报告

由操作风险牵头管理部门组织开展，各分支机构根据损失事件统计制度要求，逐级定期报告，报告的要素包括事件发生时间、涉及业务领域、损失金额等内容，并对重大事件进行具体说明。

统计要求

①明确损失数据口径，包括总损失、回收后净损失、保险缓释后净损失。

②建立适当的数据阈值，可就数据收集和建模制定不同阈值，但应避免建模阈值大大高于收集阈值，并就阈值情况进行合理解释说明。

③分析不同数据采集时点的差异，包括发生日、发现日、核算日（准备计提日）等。

④明确合并及分拆规则，如一次事件多次损失、有因果关系的多次损失等。

核心环节

①损失事件识别。

②损失事件填报。

③损失金额确定。

④损失事件信息审核。

⑤损失数据验证。