信用风险报告

基本面指标

品质类指标：融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等。

实力类指标：资金实力、技术及设备的先进性、人力资源、资质等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等。

环境类指标：市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等。

财务指标

偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标

贷款五级分类

贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

传统的组合监测方法

传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。

授信集中：相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较大潜在风险的授信。

结构分析：包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益（利润贡献度）等维度。

资产组合模型

①估计各暴露之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布。

②不处理各暴露之间的相关性，而把投资组合看作一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布。

适应监管底线的风险预警管理

资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。

适应本行内部信用风险执行效果的预警管理

主要风险暴露预警管理、单一重点客户预警管理、行业风险预警管理、产品组合风险预警管理、机构风险预警管理等。

适应有关客户信用风险监测的预警管理

存量客户管理层的重大变动、现金流监控、重大财务变动、产品技术风险、行业和市场风险等。

行业环境风险因素

经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面

行业经营风险因素

主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况、行业整体财务状况，目的是预测目标行业的发展前景以及该行业中企业所面临的共同风险。

行业财务风险因素

行业财务风险分析指标体系主要包括净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率

产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。

行业重大突发事件

当行业发生重大突发事件后，一般都会对行业中的企业以及相关行业中企业的正常生产经营造成影响，从而对商业银行正常的本息回收工作带来不利影响。