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国内外资产负债管理的演变进程

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国内外资产负债管理的演变进程考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:李楠
所属科目:中级银行管理
考点标签: 了解
所属章节:第十二章 资产负债管理/第一节 国内外资产负债管理概述/国内外资产负债管理的演变进程
所属版本:2024

国内外资产负债管理的演变进程介绍

(1)西方商业银行资产负债管理发展历程

资产管理阶段(20世纪60年代以前)

业性贷款理论、资产转移理论和预期收入理论是资产管理阶段具有代表性的理论。

负债管理阶段

20实际60~70年代

负债管理理论认为,银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得,还可以通过灵活地调剂负债实现。

负债管理理论变被动的存款观念为主动的借款观念。

资产负债综合管理阶段

资产负债综合管理产生之初的核心内容集中于利率风险管理。

(2)国内资产负债管理发展情况【下图来自官方教材】

专题更新时间:2025/08/01 11:34:25

国内外资产负债管理的演变进程考点试题

多选题 1.下列选项中,()是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。
A . 商业性贷款理论
B . 资产转移理论
C . 预期收入理论
D . 负债管理理论
E . 现金管理理论

正确答案: A

答察解析: 商业性贷款理论、资产转移理论和预期收入理论是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。

判断题 2.资产转移理论认为,银行能否保持其资产的流动性,关键在于资产的变现能力,保持资金流动性的最好方法是持有可转换资产。()
A .
B .

正确答案: B

答察解析: 资产转移理论认为,银行能否保持其资产的流动性,关键在于资产的变现能力,保持资金流动性的最好方法是持有可转换资产。

多选题 3.西方商业银行资产负债管理的发展阶段分别为()。
A . 资产管理阶段
B . 资本管理阶段
C . 负债管理阶段
D . 资产负债综合管理阶段
E . 成本利润管理阶段

正确答案: A

答察解析: 西方商业银行资产负债管理大致经历了三个发展阶段:资产管理阶段、负债管理阶段和资产负债综合管理阶段。

多选题 4.下列选项中,()是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。
A . 商业性贷款理论
B . 资产转移理论
C . 预期收入理论
D . 负债管理理论
E . 现金管理理论

正确答案: A

答察解析: 商业性贷款理论、资产转移理论和预期收入理论是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。

多选题 5.下列选项中,()是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。
A . 商业性贷款理论
B . 资产转移理论
C . 预期收入理论
D . 负债管理理论
E . 现金管理理论

正确答案: A

答察解析: 商业性贷款理论、资产转移理论和预期收入理论是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。

大咖讲解:国内外资产负债管理的演变进程

李楠
基金从业
银行从业
证券从业
233网校签约网课老师,专业从事AFP/CFP、银行从业、基金从业、中级经济师、银行校园招聘等课程的研究和授课,曾在四大行及华夏银行、天津银行、渤海银行等机进行金融类培训工作。
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(1)资产负债管理是风险限额下的一种协调式管理,通过对资产负债组合进行全面协调,在风险限额范围内追求经营利润的最大化和企业价值的最大化,寻求风险与收益这一“联立方程”的最优解。

(2)资产负债管理是一种前瞻性的策略选择管理,银行经营方向和策略的选择需要通过科学测算每一种金融产品的风险和收益,通过必要的模型将风险量化为成本,从而战略性、前瞻性地引导各条业务线的收缩和扩张。

(3)定义

狭义:银行为应对市场利率变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理,是以利率风险为管理对象的资产负债匹配管理。

广义:通过对银行表内外资产负债的品种、数量、期限和风险进行选择和控制,从总量和结构两个方面实施动态的最优化管理,实现盈利目标的最大化。

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(1)目标

最终目标

追求合理的资本回报

短期目标

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长期目标

净现值:资产市场价值-负债市场价值

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(2)原则

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②安全性。代表银行风险抵御能力,是银行稳健经营的基础。

③盈利性。代表银行利润获取能力,是银行经营发展的动力。

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商业银行资产负债管理工具

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国际

风险计量法:缺口分析、敏感性分析、久期、风险值、压力测试、情景分析等

风险对冲法:表内对冲(到期日对冲、重定价日对冲、币种对冲);表外对冲(利率和汇率的远期、互换、期权等)

结构调整法:产品定价模型、内部资金转移定价、风险调整后的资本回报率等。

我国

限额管理型、价格管理型、窗口指导型、产品创新型。

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