(一)信息系统控制
(二)报告机制
(三)业务连续性管理
(四)人员管理
(五)考评管理
(六)内控文化
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答察解析: 健全的内部控制保障体系主要包括以下要素:信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。
正确答案: A
答察解析: 健全的内部控制保障体系主要包括以下要素:信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。
正确答案: A
答察解析: 健全的内部控制保障体系主要包括以下要素:信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。
正确答案: A
答察解析: A项应为“需要明确哪些是重要岗位,并制定相应的内部控制要求;对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度,原则上不相容岗位人员之间不得轮岗”。
商业银行内部控制的目标包括四个方面,即:
1.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行;
2.保证商业银行发展战略和经营目标的实现;
3.保证商业银行风险管理的有效性;
4.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
银行内部控制的原则:
1.全覆盖原则
2.制衡性原则
3.审慎性原则
4.相匹配原则
银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构,为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
(1)董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。
(2)监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。
(3)高级管理层负责建立和完善内部组织机构,采取相应的风险控制措施,对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
(4)银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门,牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部审计部门履行内部控制的监督职能。
(5)各业务部门负责严格执行相关制度规定,发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改。
银行内部控制的措施
• (一)内控制度
• (二)风险识别
• (三)信息系统
• (四)岗位设置
• (五)员工管理
• (六)授权管理
• (七)会计核算
• (八)监控对账
• (九)外包管理
• (十)投诉处理
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赵聪
AFP持证人,经济师
主讲:证券投资基金基础知识,中级个人理财
原某985高校金融讲师,CFP持证人, 中国工商银行、中信银行、中国人寿保险公司、中泰证券、中国邮政集团等多家机构特聘内训讲师。
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李泽瑞
金融培训高级讲师
主讲:证券投资顾问业务,发布证券研究报告业务(证券分析师),初级个人贷款,中级个人贷款,期货投资分析
经济学硕士、金融培训高级讲师,李泽瑞老师从事金融类考证培训,教学经验丰富,出口成“段子”,是一个让学员欲罢不能的很有个人风格的老师,江湖学员称被讲课耽误的“德云社”编外弟子。
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孙婧
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主讲:期货法律法规,投资银行业务(保荐代表人),证券市场基本法律法规,中级法律法规与综合能力,初级法律法规与综合能力
曾就职于多家大型证券、期货公司,具有丰富的金融从业培训经验,外汇分析师,大学生金融交易大赛评委,同时拥有金融类多个从业资格。
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美国经济学硕士。任职于某高校金融系,主要教学及研究方向为投资理财,教学经验丰富,专业功底深厚,对热点考点把握准确,讲课生动有趣,深入浅出。
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主讲:私募股权投资基金基础知识,中级银行管理,初级银行管理,上岗实训
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经济学硕士,从事金融培训工作,曾多次在工商银行、农业银行、建设银行、邮储银行等多家金融机构授课,教学经验丰富,培训学员众多。
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