同业借款

要点

管理要求

管理体系

法人总部对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制，加强内部监督检查和责任追究，确保同业业务经营活动依法合规，风险得到有效控制。

专营与授权

专营部门以外其他部门和分支机构不得经营同业业务；不得在金融交易市场单独立户；专营部门不得委托其他部门或分支机构办理。

授信管理

法人总部对表内外同业业务集中统一授信，不得进行多头授信，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。

担保管理

金融机构开展买入返售（卖出回购）和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外。

期限要求

同业借款业务最长期限不得超过3 年，其他同业融资业务最长期限不得超过1年 ，业务到期后不得展期。

资本管理

• 单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的 50%。

• 单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的1/3 ，农村信用社省联社、省内级法人社及村镇银行可暂不执行。

主要业务

管理要求

存放同业

定义

本、外币资金存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。

分类

• 信用存放同业——无论存放期限长短及金额大小，100%占用国内同业授信额度的业务；

• 存单质押存放同业——金融机构接受国内同业提交的由金融机构开具的单位定期存款存单（质押贷款专用）作为足额质押物，在满足足额质押要求的前提下，金融机构按照约定的利率、期限及金额，将本外币资金存放至国内同业的业务。存单质押存放同业业务不占用国内同业的授信额度。

主要业务

管理要求

同业代付

• 分为境内和海外同业代付，业务实质均属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。

• 银行开展同业代付业务应加强风险管理。委托行应将同业代付业务纳入客户统一授信管理；代付行应对同业代付业务的合作银行采取名单制管理，将代付同业款项全额纳入对同业机构的统一授信管理。

主要业务

管理要求

特定目的载体同业投资

业务原则

• 依法合规原则

• 风险收益匹配原则

• 集中管理及总量控制原则

• 实质重于形式原则

风险承担主体

• 依据"实质重于形式"的原则，在特定目的载体所投资的基础资产项下，保付行、承兑行、开证行等承担付款责任的主体，可认定为风险承担主体。

投资期限

• 根据投资标的的实际情况由双方协商审慎确定。