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风险与控制自我评估

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风险与控制自我评估考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:李开源
所属科目:初级风险管理
考点标签: 了解
所属章节:第五章 操作风险管理/第二节 操作风险评估/风险与控制自我评估
所属版本:

风险与控制自我评估介绍

(1)风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分。

(2)原理:固有风险-控制措施=剩余风险

固有风险:在没有任何管理控制措施的情况下,经营管理过程本身所具有的风险。

控制措施:银行通过建立良好的内部控制机制和有效的内部控制手段,以保证充分识别经营过程中的固有风险,并对已识别风险及时进行适当控制。

剩余风险:在实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后,仍然保留的风险。

专题更新时间:2025/08/27 11:02:36

风险与控制自我评估考点试题

单选题 1. 下列关于操作风险评估说法错误的是(  )。
A . 商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险
B . 定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析进行
C . 定性分析则需要依靠风险管理部门对操作风险的发生频率和影响程度作出评估
D . 操作风险损失数据的收集要遵循重要性、准确性、统一性、谨慎性、全面性的原则

正确答案: C

答案解析: 定性分析主要依靠风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估

多选题 2.关于风险与控制自我评估(RCSA)的说法,错误的有(  )
A . RCSA属于事前管理,易于主动发现风险
B . RCSA首要任务是找到剩余风险,并评估其发生概率和影响程度
C . RCSA可基于业务数据分析,得出定量客观判断
D . RCSA包括分析现有控制活动的有效性
E . RCSA实施一般可采用结构化访谈、调查问卷、引导会议等方式开展

正确答案: A

答案解析: 风险与控制自我评估(RCSA)是主流的操作风险评估工具,旨在防惠于未然,对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性进行检查和评估。商业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别,评估固有风险,再通过分析现有控制活动的有效性,评估剩余风险,进而提出控制优化措施的工作。据此,A正确,B错误,D正确;操作风险与控制评估可采取讨论组会议、当面访谈、电话访谈或问卷调查等方式。E正确;RCSA可基于业务数据分析,得出定量客观判断,C正确。

单选题 3.风险与控制自我评估的原理为()
A . 固有风险=控制措施-剩余风险
B . 固有风险=控制措施+剩余风险
C . 剩余风险=控制措施-固有风险
D . 剩余风险=控制措施+固有风险

正确答案: B

答案解析: 风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分,其原理为"固有风险-控制措施=剩余风险”。故本题选B。

单选题 4.银行一般采用定性和定量相结合的方法评估操作风险。定量分析主要基于对()数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的()和影响程度做出评估。
A . 内部操作风险损失;发生频率
B . 风险管理风险损失;发生环节
C . 内部控制风险损失;发生环节
D . 合规管理风险损失;发生时间

正确答案: A

答案解析: 商业银行一般采用定性和定量相结合的方法评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度做出评估。

单选题 5. 自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主,这体现了自我评估应坚持的(  )原则。
A . 全面性
B . 及时性
C . 重要性
D . 前瞻性

正确答案: C

答案解析: 本题考查风险与控制自我评估。自我评估的重要性原则:自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。

大咖讲解:风险与控制自我评估

李开源
银行从业
互联网金融硕士,高级金融讲师,上海财经广播特约评论嘉宾
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操作风险评估流程

操作风险评估流程(准备、评估、报告)

准备阶段

制定评估计划:包括自我评估的目的、对象、范围、时间安排、开展模式和方法及评估人员组成等。

识别评估对象:通常为业务流程管理活动,在特定情况下,也可能是某个特定的操作风险事件。

绘制流程图:遵循业务步骤的逻辑顺序,标明手工或自动化操作环节、运用的系统名称、与外部供应商或其他业务流程的交接点等信息。

收集评估背景信息:包括内外部损失数据、检查发现的问题、重大风险事件、监管机构的风险提示等。

评估阶段

识别主要风险点:重点关注业务操作规程和管理流程存在的缺陷;信息科技系统存在的缺陷;因主、客观原因难以执行、实际控制失效的制度规定;实际操作过程中易发生误操作或差错频繁发生的环节等。

召开会议:操作风险与控制评估可采取讨论组会议、当面访谈、电话访谈或问卷调查等方式。

开展评估:固有风险评估、控制有效性评估、剩余风险评估。

制定改进方案:根据风险和收益匹配原则,对不同水平的剩余风险相应采取规避风险、转移风险、降低风险和承担风险等措施。

报告阶段

整合结果:评估部门整合本条线的风险识别结果。

双线报告:各部门自我评估后,应填制操作风险自我评估工作表,向上级对口部门同级操作风险管理部门报告,商业银行总行操作风险管理部门负责整理全行自我评估报告。

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