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资本充足率影响因素和管理策略

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资本充足率影响因素和管理策略考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:李开源
所属科目:初级风险管理
考点标签: 了解
所属章节:第十一章 资本管理/第三节 资本充足率/资本充足率影响因素和管理策略
所属版本:

资本充足率影响因素和管理策略介绍

(1)资本充足率影响因素

①持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)

②面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)

(2)资本充足率管理策略

①增加资本(分子对策):增加一级资本(发行普通股和提高留存利润)和二级资本(超额贷款损失准备、次级债券和可转换债券等)

②降低总的风险加权资产(分母对策):降低规模;调整结构

专题更新时间:2025/08/27 11:02:22

资本充足率影响因素和管理策略考点试题

单选题 1.下列()属于商业银行提高资本充足率的分母对策。
A . 提高留存利润
B . 调整资产结构
C . 多计提拨备
D . 发行优先股

正确答案: B

答案解析: 商业银行提高资本充足率的分母对策,总体的思路是降低风险加权资产的总量,包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本。要缩小整体的风险加权资产,主要采用两种措施:一是降低规模;二是调整结构。

单选题 2.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险,取决于资本充足率计算公式的分子与分母两个部分。下列属于商业银行提高资本充足率"分子对策”的是(  )。
A . 增加普通股权益资本
B . 银行并购和重组
C . 增加风险权重低的资产
D . 降低总的风险加权资产

正确答案: A

答案解析: 资本充足率=(总资本-对应资本扣除项)/风险加权资产。商业银行要提高资本充足率,主要有两个途径:1、增加资本;2、降低总的风险加权资产。前者称为“分子对策”,后者称为“分母对策”。只有A选项是增加资本的举措,即“分子对策”

单选题 3.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险,取决于两方面的因素是()。
A . 持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子),面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)
B . 持有资本的数量(资本充足率计算公式的分母),面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分子)
C . 持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分子),预期风险水平(资本充足率计算公式的分母)
D . 预期风险水平(资本充足率计算公式的分母),持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分子)

正确答案: A

答案解析: 商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险,取决于两方面的因素:持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)与面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)。

单选题 4.经济资本是商业银行为应对未来一定时期内的()而持有的资本。并不必然等同于()。
A . 预期损失;账面资本
B . 非预期损失;账面资本
C . 灾难性损失;风险资本
D . 非预期损失;风险资本

正确答案: B

答案解析: 经济资本又称为风险资本,是指在一定的置信度和期限下,为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额,是银行抵补风险所要求拥有的资本,并不必然等同于银行所持有的账面资本,可能大于账面资本,也可能小于账面资本。经济资本本质上是一个风险概念,通过经济资本的计量,可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度,以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

单选题 5.下列()属于商业银行提高资本充足率的分子对策。
A . 降低规模
B . 调整结构
C . 处置资产
D . 增加一级资本和二级资本

正确答案: D

答案解析: 商业银行提高资本充足率的分子对策,包括增加一级资本和二级资本。

大咖讲解:资本充足率影响因素和管理策略

李开源
银行从业
互联网金融硕士,高级金融讲师,上海财经广播特约评论嘉宾
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高频

资本充足率计算和监管要求

(1)资本充足率计算公式

资本充足率=(总资本-对应资本扣除项)/风险加权资产×100%

一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣除项)/风险加权资产×100%

核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣除项)/风险加权资产×100%

(2)各层次资本充足率监管要求

巴塞尔协议监管标准

《商业银行资本办法(试行)》监管标准

 

核心一级资本

一级资本

总资本

核心一级资本

一级资本

总资本

最低资本要求

4.5%

6%

8%

5%

6%

8%

储备资本要求

2.5%

 

 

2.5%

 

 

最低资本要求+储备资本要求

7%

8.5%

10.5%

7.5%

8.5%

10.5%

逆周期资本要求

0~2.5%

 

 

0~2.5%

 

 

系统重要性银行附加资本要求

1%~3.5%

 

 

1%

 

高频

储备资本要求和逆周期资本要求(此为中级考试内容,初级不考)

(1)储备资本要求

①储备资本建立在最低资本充足率的基础上,应由核心一级资本来满足,比例为2.5%。

②正常情况下,银行资本充足率应达到该目标;若银行资本充足率落入最低资本要求与该目标水平之间,监管当局应限制银行利润分配、股票回购和奖金发放,通过扩大内部资本留存恢复储备资本。

③当银行资本水平越接近最低资本要求时,银行利润分配受到的约束将加强;实际资本水平达到该目标比例时,银行受到的限制最小。

(2)逆周期资本要求

商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本,逆周期资本要求为风险加权资产的0~2.5%。逆周期资本旨在确保银行业资本要求考虑银行运营所面临的宏观金融环境。

高频

系统重要性银行附加资本要求(此为中级考试内容,初级不考)

(1)我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核心一级资本满足。

(2)若国内银行被认定为全球系统重要性银行,所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%-3.5%。

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