新大纲中对第二十四章的要求没有太大变化，只有第1节中对于相关方的权利义务要求得更细了，但影响不会太大。因为从以往的考试情况来看，本章每次考试所占分值比重3%左右。
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一、收藏知识结构图，现在开始做
二、学习笔记
1、基金管理人治理的法规要求
相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、员工要遵守以下十大原则：
(1)基金份额持有人利益优先原则。
(2)公司独立运作原则。
(3)制衡原则。
(4)公司的统一性和完整性原则。
(5)股东诚信与合作原则。
(6)公平对待原则。
(7)业务与信息隔离原则。
(8)经营运作公开、透明原则。
(9)长效激励约束原则。
(10)人员敬业原则。
2、管理层和监察长制度
股东会由公司全体股东组成，为公司的最高权力机构。公司章程应该明确股东会的职权范围和议事规则，包括股东会会议的通知程序、议事方式、表决形式和会议程序等。股东会可以授权董事会行使股东会的部分职权。
董事会是对股东负责的决策机构，其成员由股东会决定。公司章程应该明确董事会的职权范围，制定议事规则，包括董事会会议的通知程序、议事方式、表决形式和会议程序等
监事会向股东会负责。法规要求监事会成员中应该包括职工监事，由全体员工民主选举和罢免。公司章程应该明确监事会的职权范围、人员组成，制定议事规则，包括监事会会议的通知程序、议事方式、表决形式和会议程序。
基金公司总经理对董事会负责，根据公司章程和董事会授权行使职权，领导和主持公司的管理工作，负责公司的日常经营，并由若干名副总经理等管理层成员提供协助。
3、基金管理人的机构设置
设置原则：相互制约和不相容职责分离原则；授权清晰原则；适时性原则。
具体机构设置：四大专业委员会（投资决策委员会、产品审批委员会、风险控制委员会和运营估值委员会）和五大功能部门（投资、研究、交易部门，产品营销部门，合规与风险部门，后台运营部门和其他支持性部门）
4、基金管理人风险管理的目标和原则
5、基金管理人风险管理的组织架构和职能
董事会——承担有效风险管理的最终责任；
管理层——承担有效风险管理的直接责任（下设；；履行风险管理职能的委员会）；
公司员工——自己岗位风险管理的直接责任人。
6、基金风险管理人风险管理的风险分类和管理程序
| 风险分类 | 日常运营风险 | 投资风险 | 市场风险、流动性风险和信用风险，主要责任人是投资部门。 | |
| 操作风险 | 制度和流程风险、信息技术风险、业务持续风险、人力资源风险、新业务风险和道德风险。 | |||
| 业务风险 | 日常业务 | |||
| 非正常经营风险 | 业务持续风险 | 指由于公司危机处理机制、备份机制准备不足，导致危机发生时公司不能持续运作的风险。 包括两方面内容：一是日常运营中，公司主要业务的风险评估和监测办法、重要部门风险指标考核体系以及业务人员的道德风险防范系统等；二是危机情况下的风险处置，公司需要有灵活有效的应急、应变措施和危机处理机制。 | ||
| 风险管理程序 | 风险识别—风险评估—风险应对—风险报告和监控—风险管理体系的评价 | |||
三、真题演练，现在开始做
1、关于基金管理公司风险管理工作的次序，以下正确的是()。
A. 风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控、风险管理体系的评价
B. 风险识别、风险报告和监控、风险评估、风险应对、风险管理体系的评价
C. 风险识别、风险应对、风险评估、风险报告和监控、风险管理体系的评价
D. 风险识别、风险评估、风险报告和监控、风险应对、风险管理体系的评价
【233网校解析】风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控、风险管理体系的评价是风险管理中的主要环节。每一环节应当相互关联、相互影响、循环互动，并依据内部环境、市场环境、法规环境等内外部因素的变化及时更新完善。
2、关于基金管理公司风险管理的目标，以下表述正确的是( )。
Ⅰ 确保公司各项业务的顺利运行
Ⅱ 确保基金资产和公司财产安全
Ⅲ 确保公司取得长期稳定的发展
Ⅳ 确保基金收益始终高于业绩比较基准
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【233网校解析】基金公司风险管理的目标可以概括为以下几个方面：
(1)严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。维护基金投资人的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化。
(2)不断提高公司经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。
(3)建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。
(4)维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、有效地配合监管部门的工作。在风险管理中，基金公司最重要的是要在全公司坚持不懈推动风险管理的理念和文化，推动风险管理意识渗入到公司的每一项业务和企业文化中，要求全体员工牢固树立内控优先和全员风险管理理念，加强法律法规和公司规章制度培训学习，增强风险防范意识，严格执行法律法规及公司制度、流程和各项管理规定，以他们的能力、诚信和职业道德对风险进行控制和管理，做到自上而下全员参与，风险优先、全面控制，动态监控、及时报告。同时，基金公司也应当将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围
