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2026年私募股权投资基金章节试题精选:尽职调查方法

来源:233网校 2026-03-16 00:00:38

1、下列关于股权投资公司与目标公司管理层、员工的内部访谈的目的的说法不正确的是()。

A.与各层级、各职能员工的访谈,可以获取企业各个环节的信息,有助于股权投资机构从各个层面窥测企业全貌,并对信息的真实性进行考证

B.与管理层进行沟通可以间接考察管理层的素质

C.与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任

D.与管理层会谈可以局部了解目标公司的信息

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参考答案:D
参考解析:选项D符合题意:企业现场调研包括:目标公司内部访谈与外部访谈和实地考察企业经营现场,
股权投资基金与目标公司管理层、员工的内部访谈可达到多个目的:第一, 与管理层会谈可以全面了解目标公司的信息,尤其是某些比较关键、敏感的信息;第二,与管理层进行沟通可以间接考察管理层的素质;第三,与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任;第四,与各层级、各职能员工的访谈,可以获取企业各个环节的信息,有助于股权投资机构从各个层面窥测企业全貌,并对信息的真实性进行考证。
对于高管、关键岗位人员要开展一对一访谈沟通,对于普通员工可以按照工作岗位展开小组座谈、随机访谈等非正式沟通,了解并验证相关业务、财务及法律问题。
此外,与企业的供应商与合作伙伴开展外部访谈同样重要。与目标公司外聘的法律顾问和审计师的沟通会提供很多有用信息,尽职调查团队也应访问竞争对手及上下游企业负责人并获取他们对目标公司的评价。

2、 二手资料收集的步骤不包括()。

A.辨别所需的信息

B.寻找信息源

C.信息分析

D.收集二手资料

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参考答案:C
参考解析:二手资料收集的步骤是:①辨别所需的信息;②寻找信息源;③收集二手资料;④资料筛选;⑤资料整理。

3、所谓二手资料,是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料,又称()

A.次级资料

B.二级资料

C.现成资料

D.已有资料

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参考答案:A
参考解析:所谓二手资料,是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料,又称次级资料。

4、实施尽职调查前由股权投资基金组建一个尽职调查小组,小组成员不包括()。

A.投资管理人员

B.律师

C.审计师

D.会计师

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参考答案:C
参考解析:选项C符合题意:实施尽职调查前由股权投资基金组建一个尽职调查小组,小组成员通常包括投资管理人员、律师、会计师等。开始尽职调查前,小组成员应该事先与投资方进行充分沟通,决定尽职调查的内容和方法。

5、()在尽职调查工作中,起着防范风险、提高尽职调查质量的作用,属于股权投资机构内部的自我监督机制。

A.监督

B.核查

C.复核

D.调查

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参考答案:C
参考解析:复核在尽职调查工作中,起着防范风险、提高尽职调查质量的作用,属于股权投资机构内部的自我监督机制。

6、(  )的复核是项目组内最高级别的复核,在出具正式尽职调查报告前,对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关。

A.决策委员会

B.项目组内部

C.高管团队

D.项目主管领导

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参考答案:D
参考解析:项目主管领导的复核是项目组内最高级别的复核,在出具正式尽职调查报告前,对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关。

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