公募基金管理人的法定职责和业务规范

正确答案: D

答案解析: Ⅰ项正确，公募基金管理人应当建立健全由授权、研究、决策、执行、评估、考核、监察、惩戒等环节构成的投资管理制度和流程，以及重大关联交易管理等利益冲突防范机制，采取有效措施保证研究和投资决策的科学专业、独立客观，防止投资管理人员越权从事投资活动或者从事内幕交易、利用未公开信息交易、市场操纵等违法违规行为。
Ⅱ项错误，公募基金管理人应当按照中国证监会的规定加强基金销售管理，建立和完善投资者适当性管理制度，履行投资者适当性义务，保障销售资金安全，规范宣传推介活动,不得从事不正当销售或者不正当竞争行为。
Ⅲ项正确，公募基金管理人应当建立健全人力资源管理和薪酬管理制度以及规范的考核机制，规范公司的组织机构、部门设置和岗位职责，强化员工培训和职业道德教育，构建完善长效激励约束机制，为公司经营管理和持续发展提供人力资源支持；应当建立健全合规负责人制度，合规负责人应对公司的业务及其人员的经营管理和执业行为等的合规性进行审查、监督和检查，发现重大风险或者违法违规行为的，应当及时报告和督促整改。
Ⅳ项正确，公募基金管理人应当建立公募基金财务核算与基金资产估值制度和流程，基金财产的投资交易、核算以及估值等应严格遵守公司相关的业务制度和流程，避免出现操作风险，保障基金财产的安全;应当遵循可用、安全、合规原则，建立与公司发展和业务操作相匹配的信息技术系统，对基金管理业务等活动依法安全运作提供信息技术方面的支持和保障;应当保持良好的财务状况，满足公司运营、业务发展和风险防范的需要。

正确答案: C

答案解析: A项说法错误，基金从业人员可以进行证券投资。
B项说法错误，公开募集基金的基金管理人不可以将其固有财产混同于基金财产从事证券投资。
C项说法正确，公开募集基金的基金管理人应当进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。
D项说法错误，当基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲突时，应以基金份额持有人利益优先。

正确答案: A

答案解析: 依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：
①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；
②办理基金备案手续； 
③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
⑥编制中期和年度基金报告；
⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
⑨按照规定召集基金份额持有人大会；
⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
⑫中国证监会规定的其他职责。 

正确答案: C

答案解析: 根据《证券投资基金法》的规定，公募基金管理人应当履行下列职责：①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜（B项正确）；②办理基金备案手续（A项正确）；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告（C项错误）；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料（D项）；⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；⑫中国证监会规定的其他职责。

正确答案: C

答案解析: 依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；⑫中国证监会规定的其他职责。中国证监会发布的《证券投资基金销售管理办法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金信息披露管理办法》等规章，对于上述法定职责规定了具体的要求，公开募集基金的基金管理人履行职责应当遵守这些规定。选项C错误，C选项是基金托管人的法定职责。