二、债券的收益率

正确答案: B

答案解析: 债券到期收益率隐含两个重要假设，一个是投资者持有至到期，二是利息再投资收益率不变。

正确答案: A

答案解析: 每半年支付一次利息，2019年6月6日，该债券的投资者可就每单位债券收到本金和利息共计102.25元，说明2019年6月6日收到的利息为2.25元，一年可收到4.5元利息，则票面利率为4.5%。
2009年6月6日-2019年6月6日总共为10年。

【知识拓展】 以下是教材上的例题可参考：债券“01国债04”是2001年6月6日为起息日的附息固定利率债券，15年期，每半年支付一次利息，债券面值100元，票面利率4.69％。因此，2001—2015年每年的付息日 6月6 日和12月6日每单位该国债的持有者可收到利息2.345元，2016年6月6日收到利息和本金102.345元。 

正确答案: A

答案解析: 债券当期收益率与到期收益率两者之间的关系如下：(1)债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。(2)债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。但是不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动（并非反向）。
具体到题目中的两只债券：债券甲的市场价格（98元）比债券乙的市场价格（95元）更接近其面值100元。且债券甲的期限（5年）比债券乙的期限（3年）更长，因此甲的当期收益率会更接近到期收益率。
综上，该题选A。

正确答案: B

答案解析: 债券到期收益率隐含两个重要假设，一个是投资者持有至到期，二是利息再投资收益率不变。

正确答案: B

答案解析: B错误，CD正确：债券当期收益率与到期收益率之间的关系：
(1)债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。
(2)债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。
(3)不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。（并非反向，B错误）
A正确：当期收益率是年利息收入与当前债券市场价格的比例，不考虑资本损益；而到期收益率则是假设投资者持有至到期，并且利息再投资的收益率不变，因此它考虑了资本损益。
题目问的是“说法错误的”。综上，该题选B。