行业自律管理组织

一、当事人

1、基金投资者

2、投资者的受托人：基金管理人、基金托管人

二、市场服务机构

1、基金销售机构

2、基金份额登记机构

3、律师事务所

4、会计师事务所

5、估值核算服务机构

6、信息技术系统服务机构

三、监管机构和自律组织

估值核算服务机构

开展基金估值核算，配合基金管理人聘请的会计师事务所进行审计，以及法律法规及服务协议规定的其他职责。

信息技术系统服务机构

为基金管理人、基金托管人和其他服务机构提供的基金业务核心应用系统、信息系统运营维护及安全保障等服务。

一、监管的概念

1、广义：政府监管、行业自律、基金机构内部监督部门（内部控制）、社会力量监督

2、狭义：政府监管

二、监管的特征

1、监管主体及其权限具有法定性

2、监管活动具有强制性

三、监管的目标

1、保护基金投资者权益（首要目标）

2、防范系统性金融风险（整个金融监管的基石）

四、监管的原则

1、依法监管

（1）监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据

（2）监管职权的行使，必须依据法律程序

（3）对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定

2、高效监管

（1）不仅要以价值最大化的方式实现监管的根本目标，而且要通过监管活动促进股权投资基金行业的持续健康规范发展

（2）高效监管要求监管机构具有权威性，要赋予监管机构合法的监管地位以及合理的监管权限和职责，还要确定合理的监管内容体系，要有所管有所不管，要管的有效

（3）对违法行为，要规定明确的法律责任和制裁手段

（4）规范的监管程序、科学的监管技术、现代化的监管手段也是高效监管的保证

3、适度监管

　　政府监管不应直接干预基金机构内部的经营管理，范围严格限定在市场失灵的领域

4、审慎监管

　　监管机构应注重基金机构的风险防控和偿付能力，以确保基金运行稳健和基金财产安全，切实保护投资者的合法权益

5、分类监管

　　对并购基金的监管要求高于创业投资基金

五、监管机构：中国证监会及其派出机构

　　依法对股权投资基金业活动实施监督管理，对违法违规行为进行查处

1、募集方式

自行募集：基金管理人直接募集其管理的基金

委托募集：基金管理人委托基金销售机构代为募集基金。

2、具体职责

（1）将基金募集材料及时完整提供给基金投资者

（2）全面如实披露投资风险及可能的投资损失

（3）不得隐瞒任何重要信息

（4）不得对募集材料中信息作任何误导性陈述

3、常见的股权投资基金销售机构

　　商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构等

律师事务所

1、管理人聘请律师事务所提供相关法律服务，投资者也可视情况聘请独立法律顾问

2、律师应在基金运作的各个阶段提供专业优质法律服务，如在基金清算阶段，协助清算主体制定清算方案

会计师事务所

1、由管理人委任，并将委任情况及时告知投资者

2、投资者可参与选择承办基金审计业务的审计机构

3、会计师事务所提供的服务包括：审计、财务和税务尽职调查、财务会计咨询、税务咨询、内部控制咨询、估值等