董事会会议

【考点】董事会的作用（熟悉）

1．传统的公司经营中，股东会作为最高权力机构，对公司的经营管理有广泛的决策权；董事会的权力源于股东会的授权并受其限制，董事会的职责只是单纯地执行股东会的决议。

2．在公司的实际经营活动中，董事会已不再单纯是股东会决议的执行机构，而是兼有进行一般经营决策和执行股东会重要决策的双重职能。

3．在决策权力系统内，股东会仍然是决策机构（限于重大决策），董事会是执行机构。

4．在执行决策的系统内，董事会则为决策机构（限于一般决策），经理层是实际执行机构，董事会处于公司决策系统和执行系统的交叉点，是公司运转的核心。

【考点】董事会的性质（掌握）

1．董事会是代表股东对公司进行管理的机构。体现在：

（1）董事会的成员—董事由股东选举产生，董事既可以是股东，也可以是非股东，但必须是股东推选出的。

（2）董事会对股东会负责，向股东会汇报工作，接受股东（通过监事会）的监督。

（3）董事会必须代表股东利益，反映股东意志，其行使职权不得违背股东制定的公司章程，不得违背股东会决议。

2．董事会是公司的执行机构。

（1）对内：管理公司的内部事务，除全面贯彻股东会决议外，还要召集股东会，制定公司重大事务的方案、任免公司高级管理人员。

（2）对外：代表公司进行交易活动，实施法律行为。

3．董事会是公司的经营决策机构。

董事会要对股东会职权以外的公司重大事项进行决策。

4．董事会是公司法人的对外代表机构。

公司法规定：公司法定代表人由董事长、执行董事或经理担任，并依法登记。

5．董事会是公司的法定常设机构。

①董事会成员固定、任期固定且任期内不能无故解除。②董事会决议内容多为公司经常性重大事项，董事会会议召开次数较多。③董事会通常设置专门工作机构(如办公室、秘书室)处理日常事务。

董事会行使下列职权：

①召集股东会会议，并向股东会报告工作。

②执行股东会的决议。

③决定公司的经营计划和投资方案。

④制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。

⑤制订公司增减注册资本以及发行公司债券的方案。

⑥制订公司合并、分立、解散或变更公司形式的方案。

⑦决定公司内部管理机构的设置。

⑧决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。

⑨制定公司的基本管理制度。

⑩公司章程规定或股东会授予的其他职权。

《公司法》指出，上市公司在董事会中设置审计委员会的，董事会对下列事项作出决议前应当经审计委员会全体成员过半数通过：

①聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所。

②聘任、解聘财务负责人。

③披露财务会计报告。

④国务院证券监督管理机构规定的其他事项。

1．董事会的设置

有限责任公司和股份有限公司设董事会。

但是，规模较小或股东人数较少的，可以不设董事会，设一名董事，行使董事会职权，该董事可以兼任公司经理。

上市公司设独立董事。　　

2．董事会成员构成

《公司法》规定，有限责任公司和股份有限公司董事会的成员为3人以上，其成员中可以有公司职工代表。

职工人数 300人以上的有限责任公司和股份有限公司，董事会成员中应当有公司职工代表。

董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。　　

3．董事长和副董事长

董事会设董事长一人，可以设副董事长。

有限责任公司董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定；股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。

4．董事会秘书

《公司法》指出，上市公司设董事会秘书，负责公司股东会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。

《上市公司治理准则》明确，上市公司设董事会秘书，负责公司股东会和董事会会议的筹备及文件保管、公司股东资料的管理、办理信息披露事务、投资者关系工作等事宜。董事会秘书作为上市公司高级管理人员，为履行职责有权参加相关会议，查阅有关文件，了解公司的财务和经营等情况。

【考点】董事的任期（熟悉）

有限责任公司和股份有限公司董事的任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年，董事任期届满，连选可以连任。

董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当履行董事职务。

董事辞任的，应当以书面形式通知公司，公司收到通知之日辞任生效，但存在前述情形的，在改选出的董事就任前，原董事应当继续履行职务。

股东会可以决议解任董事，决议作出之日解任生效。

无正当理由，在任期届满前解任董事的，该董事可以要求公司予以赔偿。

【考点】董事的任职资格（熟悉）

有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事和高管：

①无民事行为能力或者限制民事行为能力。

②因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年，被宣告缓刑的，自缓刑考验期满之日起未逾2年。

③担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年。

④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照责令关闭之日起未逾3年。

⑤个人所负数额较大的债务到期未清偿被人民法院列为失信被执行人。

【考点】董事的忠实和勤勉义务（熟悉）

1．忠实义务

①不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。

②不得挪用公司资金。

③不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储。

④不得违反本章程的规定，未经股东大会或董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保。

⑤不得违反本章程的规定或未经股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易。

⑥未经股东大会同意，不得利用职务便利，为自己或他人谋取本应属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与本公司同类的业务。

⑦不得接受与公司交易的佣金归为己有。

⑧不得擅自披露公司秘密。

⑨不得利用其关联关系损害公司利益。

⑩法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务。

2．勤勉义务

①应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围。

②应公平对待所有股东。

③及时了解公司业务经营管理状况。

④应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的信息真实、准确、完整。

⑤应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权。

⑥法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。

《公司法》规定：上市公司设立独立董事。

独立董事是指不在上市公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。

独立董事应当独立履行职责，不受上市公司及其主要股东、实际控制人等单位或者个人的影响。

【考点】独立董事的任职要求

《上市公司独立董事管理办法》规定，担任独立董事应当符合下列条件：

①根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格。

②符合《管理办法》中关于独立性的要求。

③具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律法规和规则。

④)具有5年以上履行独立董事职责所必需的法律、会计或者经济等工作经验。

⑤具有良好的个人品德，不存在重大失信等不良记录。

⑥其他条件。

【考点】独立董事的选举和聘任

《管理办法》规定，上市公司董事会、监事会、单独或者合计持有上市公司已发行股份 1%以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。

依法设立的投资者保护机构可以公开请求股东委托其代为行使提名独立董事的权利。

上市公司股东大会选举两名以上独立董事的，应当实行累积投票制。

独立董事每届任期与上市公司其他董事任期相同，任期届满，可以连选连任，但是连续任职不得超过6年。

独立董事任期届满前，上市公司可以依照法定程序解除其职务。提前解除独立董事职务的，上市公司应当及时披露具体理由和依据。

独立董事因不符合《管理办法》相关规定提出辞职或者被解除职务导致董事会或者其专门委员会中独立董事所占的比例不符合《管理办法》或者公司章程的规定，或者独立董事中欠缺会计专业人士的，上市公司应当自前述事实发生之日起60日内完成补选。

《管理办法》规定，独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事，并应当确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。

独立董事每年在上市公司的现场工作时间应当不少于15 日；独立董事工作记录及上市公司向独立董事提供的资料，应当至少保存 10年；独立董事应当向上市公司年度股东大会提交年度述职报告，对其履行职责的情况进行说明。

【考点】独立董事的职责

①参与董事会决策并对所议事项发表明确意见。

②对特定的上市公司与其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之间的潜在重大利益冲突事项进行监督，促使董事会决策符合上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。

③对上市公司经营发展提供专业、客观的建议，促进提升董事会决策水平。

④法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他职责。

除上述职责外，独立董事还有下列特别职权:

①独立聘请中介机构，对上市公司具体事项进行审计、咨询或者核查。

②向董事会提议召开临时股东大会。

③提议召开董事会会议。

④依法公开向股东征集股东权利。

⑤对可能损害上市公司或者中小股东权益的事项发表独立意见。

⑥法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他职权。