2003年度证券从业人员资格考试公告（第2号）

 
　　第五章 基金管理公司

    了解基金管理公司的组建模式；熟悉基金管理公司的主要业务；掌握基金管理公司治理结构的概念及主要特征。

    了解基金管理公司的投资决策机构；熟悉投资决策委员会的主要职责；了解投资决策的依据、方式和程序，投资决策委员会的权限和责任等内容；了解投资风险控制措施。

    掌握基金管理公司内部控制的概念；熟悉内部控制的目标、原则以及基本要求。

    第六章 证券投资基金托管

    掌握基金托管的概念；熟悉基金托管业务的服务范围；熟悉基金托管人的作用；了解基金托管业务的发展趋势。

    了解基金资产保管的基本要求；熟悉基金资产帐户的种类以及帐户开设的程序；熟悉资金清算。

    熟悉基金的会计政策；了解基金会计的特殊性；掌握基金会计核算的内容；了解基金资产负债表、经营业绩表、基金净值变动表；熟悉对基金账务、头寸、资产净值和财务报表的复核。

    了解基金投资运作监督的依据；熟悉基金投资的范围、比例、投资限制、费用支付、资产核算和估值以及收益分配的相关规定；了解对基金投资运作监管结果的处理方式。

    熟悉基金托管人内部控制的基本要素、目标、原则和内容；了解内部控制制度的管理和监督。

    第七章 证券投资基金的市场营销

    了解市场营销的概念；熟悉证券投资基金市场营销的概念、特点、内容。

    了解证券投资基金产品管理的重要性，熟悉其内容；了解国内外证券投资基金的产品与创新情况。

    熟悉基金销售的内容及营销渠道的种类；熟悉证券投资基金销售价格的构成及确定原则；了解证券投资基金的促销手段；熟悉我国基金营销的管理法规。

    了解证券投资基金客户服务的方式。

    第八章 证券投资基金的估值、费用、税收及收益分配

    了解证券投资基金估值的目的、对象；熟悉股票、债券、配股权证以及特殊情况下的基金估值原则；了解基金估值日的确定原则。

    熟悉基金管理费、托管费的计提标准和支付方式；熟悉基金各项交易费的构成及标准；了解基金的其他费用。

    熟悉基金的税收；了解对机构法人和个人投资者的各种税收规定。

    熟悉基金的收入来源以及熟悉收益分配的原则和方式；了解国外基金分配的有关规定。

    第九章 证券投资基金的信息披露

    了解基金信息披露的目的和意义；熟悉基金信息披露的法规框架和事务管理；掌握信息披露的要求。

    掌握基金招募说明书编制和披露的原则要求，熟悉其内容与格式；掌握上市公告书的编制依据和披露内容。

    熟悉定期信息披露的目的、时间和内容；了解不定期信息披露的规定。

    第十章 证券投资基金监管体系

    熟悉证券投资基金监管的目标、原则和手段以及监管机构设立申请的核准程序、监管方式和监管内容；了解基金自律性管理的组织机构以及监管的方式与内容；熟悉证券交易所对基金上市和基金投资的管理。