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2026年证券金融基础章节精选题:合格境内机构投资者的概念与特点

来源:233网校 2026-01-28 00:18:09

1、【单选题】QDII基金可用于投资()。
Ⅰ.银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具
Ⅱ.政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券
Ⅲ.与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品
Ⅳ.远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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参考答案:D
参考解析:
QDII可投资于下列金融产品或工具:
(1) 银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具。
(2) 政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券。
(3) 已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证。
(4) 在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金。
(5) 与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品。
(6) 远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。
Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项正确,故本题选D。

2、【单选题】合格境内机构投资者应在每个会计年度结束后(  )个月内,向国家外汇管理局报送上一年度境外投资情况报告。

A.2

B.3

C.4

D.6

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参考答案:C
参考解析:国家外汇管理局规定,合格境内机构投资者应在每个会计年度结束后4个月内,向国家外汇管理局报送上一年度境外投资情况报告(包括投资额度使用情况、投资收益情况等)。故本题选C。

3、【单选题】下列对于基金管理合格境内机构投资者资格的认定符合中国证监会规定的是(  )。

A.净资产不少于2亿元人民币

B.经营证券投资资金管理业务达2年以上

C.在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产

D.净资本不得低于8亿元人民币

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参考答案:A,B,C
参考解析:基金管理公司合格境内机构投资者的资格认定:
净资产不少于2亿元人民币;(A正确,D错误)
经营证券投资基金管理业务达2年以上;(B正确)
在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产。(C正确)

4、【多选题】下列金融产品或工具中,我国QDII可以投资的有()。

A.美国存托凭证

B. 公司债券

C. 住房按揭支持证券

D. 贵金属

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参考答案:A,B,C
参考解析:QDII基金、集合计划可投资于下列金融产品或工具:
(1)银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具。
(2)政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券。
(3)已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证。
(4)在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金。
(5)与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品。
(6)远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。

5、【判断题】QDII基金的托管人应在合格投资者资金汇出、汇入后5个工作日内,通过资本项目信息系统报送合格投资者资金汇出、汇入的明细情况。()

A.错

B.对

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参考答案:
参考解析:国家外汇管理局规定, QDII境外投资本金及收益,可以外汇或人民币形式汇回。
合格投资者以外汇形式汇回的本金和收益,可以外汇形式保留或划转至境内机构和个人外汇账户,也可以结汇划转至其境内人民币托管账户。法规规定不予结汇的除外。
托管人应在合格投资者资金汇出、汇入后【2个工作日】内,通过资本项自信息系统报送合格投资者资金汇出、汇入的明细情况;
托管人应在每月结束后【5个工作日内】,通过资本项目信息系统报送上个月合格投资者境外投资资金汇出入、结购汇、资产分布及占比等信息;
合格投资者应在每个会计年度结束后【4个月内】,向国家外汇管理局报送上一年度境外投资情况报告(包括投资额度使用情况、投资收益情况等)。

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