2010年3月证券从业资格考试《发行与承销》试题及答案

　　91、向不特定对象公开募集股份，应当符合()。
　　A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
　　B.除金融类企业外，最近1期末不存在持有、金额较大的交易性金融资产和可供出的金融资产，借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
　　C.发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易的均价
　　D.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易的均价
　　标准答案：a,b,d
　　92、股票的定价活动可包括()。
　　A.估值
　　B.撰写投资价值研究报告
　　C.询价
　　D.投标
　　标准答案：a,b,c,d
　　解　　析：股票的定价不仅仅是估值及撰写投资价值研究报告。还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。
　　93、赎回公告应当载明()等内容。
　　A.赎回的程序
　　B.赎回价格
　　C.付款方法
　　D.赎回时间
　　标准答案：a,b,c,d
　　解　　析：赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响。
　　94、增发的发行方式有()。
　　A.上网定价发行与比例配售相结合
　　B.上网定价发行与网下配售相结合
　　C.网下网上同时定价发行
　　D.中国证监会认可的其他形式
　　标准答案：b,c,d
　　95、发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括()。
　　A.质量控制标准
　　B.质量控制措施
　　C.质量控制负责人
　　D.出现的质量纠纷
　　标准答案：a,b,d
　　96、发行人名称冠有()字样的，应说明冠以此名的依据。
　　A.“高科技”
　　B.“技术”
　　C.“科技”
　　D.“新技术”
　　标准答案：a,c
　　解　　析：发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。
　　97、对大萧条的成因，调查研究的结论是，()在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。
　　A.证券业
　　B.商业银行
　　C.制造业
　　D.保险业
　　标准答案：a,b,d
　　解　　析：对大萧条的成因，事后调查研究认为，商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因，尤其是商业银行将存款大量贷放到股票市场导致了股市泡沫，混业经营模式成为罪魁祸首。
　　98、我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由()发行的金融债券。
　　A.中国农业银行
　　B.国家开发银行
　　C.中国建设银行
　　D.中国工商银行
　　标准答案：a,d
　　解　　析：考查对我国金融债券的掌握。我国经济体制改革以后，国内发行金融债券的开端为1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。
　　99、关于“上市公司的财务状况良好”，下列说法正确的是()。
　　A.会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定
　　B.最近3年及l期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
　　C.资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响
　　D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%
　　标准答案：a,b,c
　　100、目前，我国国债包括()。
　　A.记账式国债
　　B.凭证式国债
　　C.储蓄国债
　　D.基础建设国债
　　标准答案：a,b,c
　　解　　析：目前，我国国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债三类。