11. 根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?（ ）
A．某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还
B．某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现
C．某借款企业已破产，由此将不归还欠款
D．某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款
E．银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少
［答案］BCDE
［解析］A项期限为90天。
12. 根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价（ ）。
A．财务报表风险
B．经营管理状况
C．资产管理状况
D．负债管理状况
E．领导后备力量
［答案］ABCD
［解析］领导后备力量显然不是财务报表中能反映出来的。
13. 操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（ ）。
A．聘用员工做法和工作场所安全性
B．业务中断和系统失灵
C．客户、产品及业务做法
D．实物资产损坏
E．外部欺诈
［答案］ABCDE
［解析］根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
14. 下列关于资本作用的说法，正确的有（ ）。
A．资本为商业银行提供融资
B．吸收和消化损失
C．支持商业银行过度业务扩张和风险承担
D．维持市场信心
E．为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力
［答案］ABDE
［解析］商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。
15. 流动性风险预警信号中的融资信号包括（ ）。
A．快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
B．所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升
C．所发行股票价格下跌
D．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足
E．存款大量流失
［答案］DE
［解析］A项属于内部信号，BC项属于外部信号。
16. 清晰的声誉风险管理流程包括（ ）。
A．声誉风险识别
B．外部审计
C．声誉风险评估
D．监测和报告
E．内部审计
［答案］ACDE
［解析］外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。
17. 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（ ）。
A．系统风险
B．信用风险
C．操作风险
D．战略风险
E．声誉风险
［答案］BCDE
［解析］按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。
18. 信用风险的主要形式包括（ ）。
A．结算风险
B．流动性风险
C．非系统风险
D．违约风险
E．国家风险
［答案］AD
［解析］信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。
19. 下列属于战略风险管理应急方案的有（ ）。
A．业务中断恢复计划
B．公共关系补偿计划
C．灾难恢复计划
D．诉讼应答策略
E．回应监管批评
［答案］ABCDE
［解析］以上都是战略风险管理应急方案。
20. 商业银行流动性监管核心指标包括（ ）。
A．流动性比例
B．资本充足率
C．超额备付金比率
D．流动性缺口比率
E．核心负债比例
［答案］ACDE
［解析］对于这些核心指标属常考题型考生一定要牢记。
