2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》临考提分卷(2)

81、 在招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人对财务状况的分析一般应包括下列内容（　　）。
A．发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势
B．发行人最近3年及1期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于当期净利润的，应分析披露原因
C．发行人应披露最近3年及1期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势
D．发行人最近1期末，持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足


82、 股份有限公司增资的方式通常有（　　）。
A．公司债转换为公司股份
B．扩大营业规模
C．向现有股东配售股份
D．增加项目投资


83、 上市公司公开发行新股的推荐核准，包括的内容有（　　）。
A．上市公司进行的内核
B．保荐机构出具发行保荐书
C．对承销商备案资料的合规性审核
D．中国证监会进行的受理文件


84、 中国证监会可以对（　　）行业上市公司的信息披露作出特别规定。
A．金融
B．汽车
C．电子
D．房地产


85、 关于资产支持证券，下列说法正确的是（　　）。
A．资产支持证券是由银行业金融机构作为发起机构
B．资产支持证券是指将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的收益证券
C．受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务
D．我国目前还没有资产证券化产品

86、 发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。
A．询价推介时间
B．定价公告刊登日期
C．申购日期和缴款日期
D．股票上市日期


87、 上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（　　）。
A．可转换公司债券的期限为1年以上
B．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
C．可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额
D．符合法定的可转换公司债券发行条件


88、 金融债券的发行主体有（　　）。
A．政策性银行
B．商业银行
C．企业集团财务公司
D．金融租赁公司和汽车金融公司


89、 企业改组涉及（　　）事项时，要按要求分别取得有关政府部门的批准文件。
A．安置剥离人员
B．国有资产管理
C．国有土地使用权的处置
D．国有股权管理


90、 短期融资券的（　　）以市场化方式确定。
A．发行利率
B．发行价格
C．所涉费率
D．发行申报