2025银行从业中级银行管理题库试题精选：内部控制、合规管理和审计

1、对银行内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，这体现合规风险的（）。

A.分析

B.识别

C.测试

D.评估

2、商业银行应当指定（  ）作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

A.审计部门

B.专门部门

C.高级管理层

D.董事会

3、银行从业人员应（），增强保密意识，严格遵守保密法规，自觉履行保密责任。

A.规范操作

B.自觉抵制内幕交易

C.树立保密观念

D.自觉抵制欺诈

4、评估外审机构存在（  ）等情况时，商业银行不宜委托其从事外部审计业务。

A.专业胜任能力明显不足

B.风险承受能力明显不足

C.存在欺诈和舞弊行为

D.与被审计机构存在关联关系

E.在执业经历中受过行政处罚已满三年

5、商业银行内部控制的四个控制目标中，内部控制的基础目标是商业银行（）。

A.经营管理合法合规

B.风险管理有效

C.内部控制制度的完善

D.商业银行发展战略和经营目标的实现

E.财务会计等相关信息真实完整

6、1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》。文件明确了内部控制的三大目标，包括（  ）。

A.控制环境风险

B.财务报告的可靠性

C.发展的效果和效率

D.财务报告的合规性

E.相关法律法规的遵循

7、商业银行应尽可能将风险管理、内部审计等专业性强的职能外包给更加专业化的相关机构。（）

A.错

B.对

8、合规文化应成为银行企业文化的核心构成要素，合规风险管理机制在合规文化的配合下方能有效发挥作用。（）

A.错

B.对

9、既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。（）

A.错

B.对