第八章 金融犯罪及刑事责任
考点8.1 金融犯罪的概念及种类（P253-254)
金融犯罪：行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失。
种类：①以行为方式分：诈骗型、伪造型、利用便利型、规避型金融犯罪；
②以侵犯的客体分：危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪；
③以实施主体分：针对银行的犯罪（外部犯罪）、银行人员职务犯罪（内部犯罪）。
考点8.2 金融犯罪的构成（P254-255)
犯罪客体：金融管理秩序，包括银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等。
犯罪客观方面：违反金融管理法规；具有非法从事货币资金融通的活动。
犯罪主体：自然人或单位；来源：233网校
犯罪主观方面：故意、非法占有目的的图利犯罪。
考点8.3 危害货币管理罪（P256-258)
定义：金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪，客体为国家的货币管理制度；主体为特殊主体，年满16 周岁，具有辨认控制能力的金融机构的工作人员；主观方面是故意的。
持有、使用假币罪：客体为国家的货币管理制度；主体为一般主体，年满16 周岁，具有辨认控制能力的自然人；主观方面是故意的。
考点8.4 破坏银行管理罪（258-268 ★
非法吸收公众存款罪：侵犯客体是国家的银行管理制度；客观方面主要是：非法吸收和变相吸收公众存款；主体为一般主体自然人和单位。
高利转贷罪：侵犯客体是国家对贷款的管理制度；客观方面表现在套取金融机构信贷资金，并将资金高利转贷他人，获得较大所得的行为。
吸收客户资金不入账罪：侵犯客体是国家对存款的管理制度；主体为特殊主体金融机构及其工作人员；主观方面是故意的，不以非法牟利目的为必要。伪造、变造金融票证罪：伪造、变造汇票、本票、支票的；伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等银行结算凭证；伪造、变造信用证或附随单据、文件；伪造信用卡。
考点8.5 金融诈骗罪（P268)
定义：指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。
基本构造：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：
①实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为；
②使受骗者陷入或者强化认识错误；
③受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为；
④受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。
考点8.6 集资诈骗罪（P268-269)
集资诈骗罪：指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为；本罪的客体是社会公众的财产与国家的金融秩序。主观方面是故意，且要求是以非法占有为目的。具有非法占有他人财物的目的。
处罚：个人，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产；数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
单位犯本罪的，对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
考点8.7 贷款诈骗罪（P269-271)
主体：一般主体自然人。
内容：编造引进资金、项目等虚假理由；使用虚假的经济合同、证明文件；使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；以其他方法诈骗贷款。
考点8.8 信用证诈骗罪（P271-272)
使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件；使用作废的信用证；骗取信用证；以其他方法进行信用证诈骗活动。
考点8.9 信用卡诈骗罪（P272-274) ★
使用伪造的信用卡或使用以虚假身份证明骗领信用卡；使用作废信用卡；冒用他人信用卡；恶意透支的，盗窃信用卡并使用的。
考点8.10 票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪（P274-276)
票据诈骗罪：明知是伪造、变造、作废的汇票、本票、支票而使用的；冒用他人的汇票、本票、支票；签发空头支票或与其预留印鉴不符的支票以骗取财物的；汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或在出票时作虚假记载以骗取财物的。
金融凭证诈骗罪：使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的；以非法占有为目的，采用是虚构事实、隐瞒真相的方法，利用银行结算凭证进行诈骗活动，数额较大的行为。
考点8.11 挪用资金罪（P278-279) ★
定义：非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。
主体：特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。
考点8.12 非国家工作人员受贿罪（P279-280)
非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。
考点8.13 签订、履行合同失职被骗罪（P280-281)
客体：公司、企业的管理秩序与国家财产，属于渎职犯罪。
客观表现：为在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失。
主体：特殊主体，为国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员；主观方面是过失。
处罚：处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。
