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资产负债管理的目标

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资产负债管理的目标考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:孙婧
所属科目:中级法律法规与综合能力
考点标签: 理解
所属章节:第三部分 第三章 商业银行资产负债管理/第一节 资产负债管理概述/资产负债管理的目标
所属版本:2025

资产负债管理的目标介绍

(1)短期目标

顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化,坚持稳健审慎的风险偏好,以提升净利息收益率 (NIM) 和股权收益率(ROE)水平为核心,统筹表内外资产负债管理,做好规模、风险、收益的平衡协调发展。

(2)长期目标

从银行整体战略出发,建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系,强化资本约束,提高风险控制水平,加强业务经营引导和调控能力,统筹把握资产负债的总量和结构,促进流动性、安全性和效益性的协调统一,实现经济资本回报率 (RAROC) 最大化,进而持续提升股东价值回报。

专题更新时间:2025/08/01 11:30:26

资产负债管理的目标考点试题

单选题 1.( )是衡量银行贷款业务盈利能力的指标。
A . 净利息收益率
B . 总收入
C . 流动比
D . 速动比

正确答案: A

答察解析: 净利息收益率指净利息收入占生息资产的比率,它反映了银行生息资产创造净利息收入的能力,有年均和日均两种计算口径。净利息收益率是对银行盈利影响最大的指标之一,对于主要依靠利息收入作为来源的银行尤其如此。故本题选A。

多选题 2.资产负债管理短期目标可概括为:顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化,坚持稳健审慎的风险偏好,以提升(  )水平为核心,统筹表内外资产负债管理,做好规模、风险、收益的平衡协调发展。
A . 资本收益率
B . 净利息收益率
C . 资产收益率
D . 股权收益率
E . 净资产

正确答案: B

答察解析: 资产负债管理短期目标可概括为:顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化,坚持稳健审慎的风险偏好,以提升净利息收益率(NIM)股权收益率(ROE)水平为核心,统筹表内外资产负债管理,做好规模、风险、收益的平衡协调发展。故本题选BD。

单选题 3.资产负债管理长期目标可概括为:从银行整体战略出发,建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系,强化资本约束,提高风险控制水平,加强业务经营引导和调控能力,实现(  )最大化,进而持续提升股东价值回报。
A . 净现金流量
B . 经济利益
C . 净利息收益率
D . 经济资本回报率

正确答案: D

答察解析: 资产负债管理长期目标可概括为:从银行整体战略出发,建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系,强化资本约束,提高风险控制水平,加强业务经营引导和调控能力,实现经济资本回报率最大化,进而持续提升股东价值回报。故本题选D。

单选题 4.商业银行资产负债管理的整体目标是,在承受合理的缺口与流动性风险的前提下,(  )。
A . 完善内部管理机制和风险控制机制
B . 追求银行价值最大化
C . 为客户提供最大化的利益
D . 健全市场经营机制

正确答案: B

答察解析: 商业银行资产负债管理的整体目标是,在承受合理的缺口与流动性风险的前提下,追求银行价值最大化。故本题选B。

单选题 5.衡量短期资产负债效率的核心指标是(  )。
A . 净现金流量
B . 净资产利息
C . 净资产产出
D . 净利息收益率

正确答案: D

答察解析: 衡量短期资产负债效率核心指标净利息收益率(NIM)。故本题选D。

大咖讲解:资产负债管理的目标

孙婧
期货从业
证券从业
银行从业
曾就职于多家大型证券、期货公司,具有丰富的金融从业培训经验,外汇分析师,大学生金融交易大赛评委,同时拥有金融类多个从业资格。
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