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资产负债管理的构成内容

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资产负债管理的构成内容考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:孙婧
所属科目:中级法律法规与综合能力
考点标签: 理解
所属章节:第三部分 第三章 商业银行资产负债管理/第一节 资产负债管理概述/资产负债管理的构成内容
所属版本:2025

资产负债管理的构成内容介绍

资本管理、资产负债组合管理、资产负债计划管理、定价管理、银行账户利率风险管理、资金管理、流动性风险管理、投融资业务管理、汇率风险管理。

专题更新时间:2025/08/01 11:30:26

资产负债管理的构成内容考点试题

多选题 1.资金管理是对商业银行全部资金来源与运用的统一管理,是优化资金配置,引导资金合理流动,促进资金营运()协调统一的重要手段。
A . 真实性
B . 安全性
C . 效益性
D . 合法性
E . 流动性

正确答案: B

答察解析: 资金管理是对商业银行全部资金来源与运用的统一管理,是优化资金配置,引导资金合理流动,促进资金营运流动性、安全性效益性协调统一的重要手段。故本题选BCE。

多选题 2.商业银行资本管理的内容包括(  )。
A . 开展资本规划、筹集、配置
B . 开展资本监控、评价和应用
C . 建立资本管理框架及机制
D . 制订资本规划及年度计划
E . 实施资本分配和考核

正确答案: A

答察解析: 商业银行资本管理的内容包括:
(1)开展资本规划、筹集、配置、资本监控、评价和应用;(AB正确)
(2)建立资本管理框架及机制,(C正确)
(3)制订资本规划及年度计划,(D正确)
(4)确定资本管理工具和流程;
(5)实施资本分配和考核等,(E正确)
故本题选ABCDE。


多选题 3.下列选择中,属于资产负债组合管理核心内容的是()。
A . 资产负债匹配管理
B . 资产组合管理
C . 负债组合管理
D . 资本管理
E . 定价管理

正确答案: A

答察解析: 资产负债组合管理包括资产组合管理(B项)、负债组合管理(C项)和资产负债匹配管理(A项)三个部分。
D.E项:资本管理和定价管理均为资产负债管理的构成内容之一。

单选题 4.资产负债计划管理是对银行资产负债表进行积极的管理,即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上,通过优化资产负债表的组合配置结构,谋求收益水平的持续提高。(  )
A . 正确
B . 错误

正确答案: B

答察解析: 1.资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理,即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上,通过优化资产负债表的组合配置结构,谋求收益水平的持续提高。
2.资产负债计划是资产负债管理的重要手段,主要包括资产负债总量计划结构计划。通常,商业银行主要根据全行资本总量和资本充足率水平来确定资产负债总量计划。

单选题 5.以下不属于资产负债结构计划的是()。
A . 资本计划
B . 投资计划
C . 信贷计划
D . 全行资本总量

正确答案: D

答察解析: 资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计划等。

大咖讲解:资产负债管理的构成内容

孙婧
期货从业
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银行从业
曾就职于多家大型证券、期货公司,具有丰富的金融从业培训经验,外汇分析师,大学生金融交易大赛评委,同时拥有金融类多个从业资格。
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资产负债管理的对象

传统资产负债管理对象即银行的资产负债表。在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下,商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充,呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。

①在管理内容上,从资产负债表内管理,转变为资产负债表内外项目全方位综合管理;

②在管理范畴上,从单一本币口径的资产负债管理,转变为本外币资产负债的全面管理,从单一法人视角的资产负债管理,转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理;

③在管理思路上,由对表内资产负债规模被动管理,转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理。

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资产负债管理的目标

(1)短期目标

顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化,坚持稳健审慎的风险偏好,以提升净利息收益率 (NIM) 和股权收益率(ROE)水平为核心,统筹表内外资产负债管理,做好规模、风险、收益的平衡协调发展。

(2)长期目标

从银行整体战略出发,建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系,强化资本约束,提高风险控制水平,加强业务经营引导和调控能力,统筹把握资产负债的总量和结构,促进流动性、安全性和效益性的协调统一,实现经济资本回报率 (RAROC) 最大化,进而持续提升股东价值回报。

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资产负债管理的原则

资产负债管理的原则

(1)战略导向原则

(2)资本约束原则

(3)综合平衡原则

(4)价值回报原则

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