（二）流动性资产和消费性负债
（二）流动性资产和消费性负债相关课程
（二）流动性资产和消费性负债考点解析
（二）流动性资产和消费性负债介绍
流动性资产和消费性负债
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流动性资产 |
消费性负债 |
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典型 |
现金、银行活期存款 【流动性都很强】 |
信用卡未付余额、小额消费性负债 消费性负债比率=消费性负债/总负债 |
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建议 |
以3~6个月的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。【家庭生活支出→刚性支出】 |
①提醒客户调整债务结构，逾期信用卡欠款的利息高昂 ②做任何投资以前，先还清信用卡债 |
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特征 |
流动性强；安全性高；利息收入低 |
消费贷款的特点：申请流程简易、贷款用途广泛、贷款期限较长及贷款额度较高 |
中级个人理财知识点：流动性资产和消费性负债的区别是什么？
中级个人理财知识点：流动性资产的主要特征是什么？
中级个人理财知识点：家庭流动性资产是什么？需要如何调整？
中级个人理财知识点：典型的消费性负债是什么？
中级个人理财知识点：消费贷款属于消费性负债吗？有什么特点？
（二）流动性资产和消费性负债考点试题
大咖讲解：（二）流动性资产和消费性负债
家庭收入的分类
家庭收入=工作收入+投资收入+其他收入
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类别 |
含义 |
包括 |
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工作收入 |
家庭成员通过工作、劳务等获取的可支配收入。【税后收入】 |
工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得（个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得） |
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投资收入 |
财产性收入 |
特许使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等 |
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其他收入 |
除上述两大类收入外的收入 |
如中奖、中彩以及其他偶然性质的所得； 如来自他人的财务支持（父母或离异配偶的抚养费等）或财产继承、赠与等。 |
注意：
①家庭收入所得在一些情况下也可以列入投资收入
②个人经营所得和家庭经营所得的区别：
个人经营所得：会因该家庭成员因故无法继续经营而灭失。
家庭经营所得：因该家庭成员因故无法继续经营时，由其他的家庭成员继续获得。
家庭支出的分类
家庭支出=生活支出+理财支出+其他支出
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类别 |
含义 |
包括 |
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家庭生活支出 |
日常生活支出和专项支出 |
日常生活支出：衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等 专项支出：子女教育、按揭还款、信用卡还款、赡养支出等 |
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理财支出 |
投资理财活动的相关支出 |
贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出 |
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其他支出 |
除上述两类外 |
罚款、礼金支出及其他偶然事件发生的支出，如捐款 |
家庭结余的分类
1、收入-支出=结余（亏空），一般应按年、季度、月定期计算家庭收支和盈余（亏空）状况。
2、结余的分类
家庭结余=生活结余+理财结余
生活结余=工作收入-家庭生活支出
理财结余=理财性收入-理财性支出
3、结余的应用
家庭资产和负债的分类
家庭资产和负债的分类，主要根据其用途进行分类。
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资产 |
负债 |
用途 |
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自用性资产 |
自用性负债 |
用于维护家庭生活品质的资产、负债 |
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流动性资产 |
消费性负债 |
用于家庭日常开销和紧急情况预备金的准备金 |
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投资性资产 |
投资性负债 |
为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排 |
（一）自用性资产和负债
（1）自用性资产
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概念 |
自用性资产=增值型资产+非增值型资产 增值型资产：自用住房、空置或者用于度假的房产、艺术品收藏等。【使用期间不带来收入，但未来资产价格可能会增值】 非增值型资产：私家车、家具电器等。【会贬值】 |
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特征 |
①自用性资产可能增值，但当期不产生收入 ②非增值性资产可以用于维护生活品质 ③可以提供使用价值 ④可以变卖套现 |
（2）自用性负债
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产生 |
①购买自住房产和购车等重大消费支出时产生 ②财富积累的早期家庭的最主要的负债 ③家庭资产积累增加，自用性负债逐步降低 |
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自用性负债比率 |
①计算公式：自用性负债比率=自用性负债/总负债 ②间接表现出客户家庭的财富积累情况 |
（三）投资性资产和负债
（1）投资性资产
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定义 |
能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产后的资产 |
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分类 |
可配置投资性资产：流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等 不可配置投资性资产：流动性较差、一时无法变现的投资性资产。如：未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等。 |
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特征 |
①主要目的是为长期的收益和资本利得 ②具有一定流动性 ③长期资本升值和收益有一定的预见性（以便于对客户所需要的投资回报进行资产配置） |
（2）投资性负债
定义：用于投资的各种债务，如：客户利用财务杠杆进行金融投资时所拥有的债务，投资性房产的按揭贷款，用于实业投资的个人债务等。
投资性债务比率：投资性债务比率=投资性负债/总负债