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(三)投资性资产和负债考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:赵聪
所属科目:中级个人理财
考点标签: 理解
所属章节:第一章 家庭收支和债务管理/第一节 家庭收支和债务管理信息的分类/家庭资产和负债的分类
所属版本:2025

(三)投资性资产和负债介绍

(1)投资性资产

定义

能够产生利息收入或资本利得的资产中,扣除自用性资产后的资产

分类

可配置投资性资产:流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等

不可配置投资性资产:流动性较差、一时无法变现的投资性资产。如:未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等。

特征

①主要目的是为长期的收益和资本利得

②具有一定流动性

③长期资本升值和收益有一定的预见性(以便于对客户所需要的投资回报进行资产配置)

(2)投资性负债

定义:用于投资的各种债务,如:客户利用财务杠杆进行金融投资时所拥有的债务,投资性房产的按揭贷款,用于实业投资的个人债务等。

投资性债务比率:投资性债务比率=投资性负债/总负债

专题更新时间:2025/08/01 11:33:24
中级个人理财知识点:投资性资产和投资性负债是什么?

中级个人理财知识点:投资性资产和投资性负债是什么?

(1)投资性资产定义能够产生利息收入或资本利得的资产中,扣除自用性资产后的资产分类可配置投资性资产:流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等不可配置投资性资产:流动性较差、一时无法变现的投资性资产。
2024-03-08 浏览:89
中级个人理财知识点:投资性资产是什么?有哪些分类和特征?

中级个人理财知识点:投资性资产是什么?有哪些分类和特征?

投资性资产的定义、分类、特征如下:定义能够产生利息收入或资本利得的资产中,扣除自用性资产后的资产。分类可配置投资性资产:流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等不可配置投资性资产:流动性较差、一时无
2024-03-08 浏览:53
中级个人理财知识点:投资性负债是什么?

中级个人理财知识点:投资性负债是什么?

投资性负债:用于投资的各种债务,如:客户利用财务杠杆进行金融投资时所拥有的债务,投资性房产的按揭贷款,用于实业投资的个人债务等。投资性债务比率:投资性债务比率=投资性负债/总负债
2024-03-08 浏览:65
中级个人理财知识点:投资性资产有哪些主要特征?

中级个人理财知识点:投资性资产有哪些主要特征?

投资性资产指能够产生利息收入或资本利得的资产中,扣除自用性资产后的资产都属于投资性资产,其主要特征及其运用包括以下几个方面:(1)主要目的为长期的收益和资本利得;(2)具有一定的流动性;(3)长期资本
2024-03-08 浏览:45
中级个人理财知识点:投资性资产主要包括哪些?

中级个人理财知识点:投资性资产主要包括哪些?

投资性资产包括:股票、基金投资、投资性房产、债券等。如果说理财服务是一个科学规划客户现在及未来财务资源的过程的话,投资性资产无疑就是客户最重要的财务资源。理财规划服务中的投资规划也主要是指这部分的资产
2024-03-08 浏览:128

大咖讲解:(三)投资性资产和负债

赵聪
基金从业
银行从业
原某985高校金融讲师,CFP持证人, 中国工商银行、中信银行、中国人寿保险公司、中泰证券、中国邮政集团等多家机构特聘内训讲师。
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相关知识点推荐
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家庭收入的分类

家庭收入=工作收入+投资收入+其他收入

类别

含义

包括

工作收入

家庭成员通过工作、劳务等获取的可支配收入。【税后收入】

工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得(个体工商户的生产、经营所得,企事业单位的承包经营、承租经营所得)

投资收入

财产性收入

特许使用费所得,利息、股息、红利所得,资产增值,财产租赁和财产转让所得等

其他收入

除上述两大类收入外的收入

如中奖、中彩以及其他偶然性质的所得;

如来自他人的财务支持(父母或离异配偶的抚养费等)或财产继承、赠与等。

注意:

①家庭收入所得在一些情况下也可以列入投资收入

②个人经营所得和家庭经营所得的区别:

个人经营所得:会因该家庭成员因故无法继续经营而灭失。

家庭经营所得:因该家庭成员因故无法继续经营时,由其他的家庭成员继续获得。

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家庭支出的分类

家庭支出=生活支出+理财支出+其他支出

类别

含义

包括

家庭生活支出

日常生活支出和专项支出

日常生活支出:衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等

专项支出:子女教育、按揭还款、信用卡还款、赡养支出等

理财支出

投资理财活动的相关支出

贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出

其他支出

除上述两类外

罚款、礼金支出及其他偶然事件发生的支出,如捐款

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家庭结余的分类

1、收入-支出=结余(亏空),一般应按年、季度、月定期计算家庭收支和盈余(亏空)状况。

2、结余的分类

家庭结余=生活结余+理财结余

生活结余=工作收入-家庭生活支出

理财结余=理财性收入-理财性支出

3、结余的应用

家庭结余支配项目

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家庭资产和负债的分类

家庭资产和负债的分类,主要根据其用途进行分类。

资产

负债

用途

自用性资产

自用性负债

用于维护家庭生活品质的资产、负债

流动性资产

消费性负债

用于家庭日常开销和紧急情况预备金的准备金

投资性资产

投资性负债

为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排

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